帳務(wù)補(bǔ)充題二

1、帳務(wù)補(bǔ)充題二(十四套帳務(wù)題)帳務(wù)一21分1新建帳套文件d:wkwk17.ais賬套名稱：海宏有限公司；組織機(jī)構(gòu)代碼：3101010101行業(yè)性質(zhì):企業(yè)統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度；記賬本位幣為人民幣；會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)3級(jí)，4－2－2；賬套啟用會(huì)計(jì)期間2005年1月2新增操作員“李輝和丁英”安全碼分別為“LLLLLL和DDDDDD”3給李輝授權(quán)總賬中除了審核，過帳之外擁有維護(hù)所有權(quán).適用范圍為所有用戶給丁英授權(quán)總賬中除了錄入，修改之外擁有出納權(quán)限.適用范圍為

2、所有用戶4李輝設(shè)置套賬憑證:：現(xiàn)收，收款憑證，借方必有1001。現(xiàn)付，付款憑證，貸方必有1001。銀收，收款憑證，借方必有1002。銀付，付款憑證，貸方必有1002。轉(zhuǎn)帳，轉(zhuǎn)帳憑證，借貸必?zé)o10011002。5職員設(shè)置代碼部門姓名性別職務(wù)JY001技術(shù)科李華男總經(jīng)理JY002銷售科揚(yáng)芬女一般工作人員設(shè)置部門代碼部門BM001技術(shù)科BM002銷售科6增設(shè)會(huì)計(jì)科目：會(huì)計(jì)科目中修改其他應(yīng)收賬款應(yīng)收款修改核算項(xiàng)目為“職員“，管理費(fèi)用中設(shè)置“多項(xiàng)

3、核算部門和職員“然后輸入期初數(shù)據(jù)(注意：余額的借貸方向)試算平衡啟用套賬科目代碼科目名稱輔助核算方向期初余額1001現(xiàn)金借6775.71002銀行存款借154488.89100201――工商銀行借154488.891131應(yīng)收帳款借157600113101A公司借1576001133其他應(yīng)收款借8800113301存出保證金借6800113302應(yīng)收款“職員”核算借2000113302JY001李華借800113302JY002揚(yáng)芬借1

4、2001141壞帳準(zhǔn)備貸7881243庫存商品借1999761501固定資產(chǎn)借2606801502累計(jì)折舊貸10689.871801無形資產(chǎn)借591422101短期借款貸2000002121應(yīng)付帳款貸2768502153應(yīng)付福利費(fèi)貸10222.772181其他應(yīng)付款貸21003101實(shí)收資本貸4870003141利潤分配借123022.31314115未分配利潤借123022.314101生產(chǎn)成本借17165.74410101基本生產(chǎn)成

5、本借17165.745502管理費(fèi)用借550201辦公費(fèi)用“部門”“職員”多項(xiàng)核算借550202業(yè)務(wù)照招待費(fèi)“部門”“職員”多項(xiàng)核算借550203差旅交通費(fèi)“部門”“職員”多項(xiàng)核算借帳務(wù)二29分1李輝輸入憑證⑴2005.01.05借管理費(fèi)用差旅交通費(fèi)(技術(shù)部李華)700元貸其他應(yīng)收款應(yīng)收款（李華）700元⑵2005.01.05借現(xiàn)金100元貸其他應(yīng)收款應(yīng)收款（李華）100元⑶2005.01.10借原材料25800元應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

6、稅額4386元貸應(yīng)付帳款30186元⑷2005.01.20借管理費(fèi)用差旅交通費(fèi)(銷售部楊芬)1200元貸其他應(yīng)收款應(yīng)收款（楊芬）1200元⑸2005.01.20借管理費(fèi)用差旅交通費(fèi)(銷售部楊芬)200元貸現(xiàn)金200元⑹2005.01.23借銀行存款—工商銀行6800元貸應(yīng)收帳款A(yù)公司6800元2丁英批審過帳3丁英查憑證中20050123以前的差旅交通費(fèi)引出時(shí)序簿為文本文件（.txt）格式文件存放在D:wk文件夾下，文件名為pz.txt.

7、4李輝自定義報(bào)表定義斜線31取公式計(jì)算管理費(fèi)用明細(xì)賬管理費(fèi)用明細(xì)賬借款金額實(shí)報(bào)金額技術(shù)部銷售部技術(shù)部銷售部李華800.00700.00楊芬1200.001400.00提示：該題由于二個(gè)職員分別屬于二個(gè)不同的“部門”故用“職員”和“部門”都一樣。550203|職員|JY001=550203|部門|BM001550203|職員|JY002=550203|部門|BM002如有三個(gè)或四個(gè)以上，一個(gè)部門有二個(gè)或三個(gè)的就一定只能用到具體某個(gè)“職員”