浙江廣播電視大學

1、1浙江廣播電視大學浙江廣播電視大學開放?？曝敃I(yè)開放?？曝敃I(yè)《財產保險財產保險》課程輔導課程輔導2第三章第三章火災保險火災保險學習要求：學習要求：重點掌握重點掌握1、標準火災保險單的主體、含義、明細表及保險財產。2、企業(yè)財產保險的保險財產、保險責任、責任免除、保險費串、保險金額與賠款計算。3、家庭財產保險的承保范圍、保險費率、保險金額與賠款計算。一般掌握一般掌握間接損失保險的含義，間接損失保險的賠償期，間接損失保險的保險金額。一般

2、了解一般了解1、間接損失保險的保險費與保險費串。2、被保險人在企業(yè)財產保險過程中應盡的義務。重點、難點問題分析：重點、難點問題分析：1、保險金額、保險金額保險金額是保險人承擔保險責仟的貨幣數(shù)量的表現(xiàn)形式。標準火災保險單上列明的保險金額，一方由是保險人承擔保險責任的金額限度，另一方面又是投保入交付保險費的計算依據(jù)。2、標準火災保險單的保險費率、標準火災保險單的保險費率(1)標準火災保險單的保險費率也是由純保險費率和附加保險費率構成的：純保

3、險費率為火災保險的凈成本，體現(xiàn)的是保險費與保險金之間的平衡關系；附加保險費率為火災保險的營業(yè)成本，體現(xiàn)的是保險人經營過程中的營業(yè)開支及其利潤：純保險費率與附加保險費率之和構成了火災保險的毛費率，體現(xiàn)了保險人經營火災保險業(yè)務的基本價格。(2)厘定標準火災保險單的保險費率主要有3種基本方法：分類法、表定法和經驗法(3)厘定標準火災保險單的保險費率主要考慮如下因素：房屋的建筑結構、保險標的的性質、保險標的的周圍環(huán)境、消防設備是否完備。3、賠償

4、方式的選擇、賠償方式的選擇3發(fā)生的經過、原因和損失程度；被保險人應該妥善保留事故現(xiàn)場及有關實物證據(jù)，同時按照保險公司的要求提供作為索賠依據(jù)的所有證明文件、資料和單據(jù)。8、企業(yè)財產保險金額的確定、企業(yè)財產保險金額的確定我國保險公司住承保國內企業(yè)財產中的固定資產時通常采用3種方式確定固定資產的保險金額。(1)按照固定資產的賬面原值確定保險金額：這是將企業(yè)會計賬目中登記的建造或購置固定資產的原始價值或更新重置的完全價值，即將賬面原值作為保險金

5、額的一種方式，在固定資產登記入賬時間較短、固定資產的市場價值變化不大的情況下，這種方式基本上可以比較準確地反映固定資產的實際價值：但是對于有些固定資產登記入賬時間較長，或者固定資產的財務攤銷巴經接近規(guī)定的折舊年限，或者固定資產的市場價值變化較大的情況下，這種方式則很難真實地支映固定資產的實際價值。(2)按照固定資產的賬面原值加成確定保險金額。這足將企業(yè)會計賬目中登記的固定資產賬面原值作為確定保險金額的基礎，并且在此基礎上增加一定百分比使

6、之基本接近固定資產的重貴或重建價值，并據(jù)此作為保險入承保的保險金額的—種方式。采取這種方式必須出投保人和保險人事先協(xié)商，主要用于固定資產的市場價值變化較大的企業(yè)財產保險業(yè)務，以此抵御通貨膨脹可能對固定資產的實際價值造成的貶值影響。(3)按照固定資產重置重建價值確定保險金額。這是將需要承保的固定資產在更新購置或重建情況下所需支付的全部費用，即重置重建價值作為保險金額的一種方式。由于這種方式回避了固定資產目前的實際價值，使得保險余額往往大于

7、保險時產的實際價值。9、間接損失保險的賠償期、間接損失保險的賠償期賠償期是指工商企業(yè)遭受保險責任范圍內的損失后，從企業(yè)間接損失開始形成到企業(yè)恢復止常的生產經營所需要的具體時間。通常按照一個固定的時間長度來確定，或者以月為單位，或者以年為單位。間接損失的賠償期與直接損失的保險期限是兩個不向的概念。由于間接損失保險屬于財產保險的附加險，所以間接損失的賠償期的起點必須在標準火災保險竿或企業(yè)財產保險單列明的保險期限之內、間接損失的賠償期的終點可

8、以超出標準火災保險單或企業(yè)財產保險單列明的保險期限之外、因此，在承保間接損失保險時，必須根據(jù)標準火災保險單或企業(yè)財產保險小列明的保險標的發(fā)生最大程度的損失時，所需要的恢復或重置到損失發(fā)生前的狀態(tài)的最長時間內，出保險人和投保人確定合理的賠償期限。承保時確定的賠償期一般不能更改，保險人只對賠償期內的間接損失予以賠償，對于被保險人超出賠償期的任何損失均不承擔任何賠償責任。1010、間接損失保險的保障范疇、間接損失保險的保障范疇間接損失保險除了

9、承保傳統(tǒng)的利潤損失保險或營業(yè)中斷保險外，還承保各種由于物質財產的滅失所形成的間接損失，其承保和賠償處理方式基本相同。（1）喪失使用價值的損失：指財產損毀后喪失使用價值而使其所有者經濟收入減少所形成的損失；如房屋焚毀后，房主不能回收房租而產生的租金利益的損失。（2）額外費用損失：額外費用損失主要包括：為清除災后殘余物而必須支出的費用；根據(jù)地方管理部門的要求，對于建筑物災后重建的規(guī)劃和修復所必須支付的費用；由于物質財產的滅失，其所有者必須支