銀行結算制度

1、1銀行結算制度銀行結算制度銀行存款開戶的有關規(guī)定1.公司及所屬獨立核算單位可根據(jù)經營管理的需要，按規(guī)定的審批手續(xù)開設銀行賬戶，非獨立核算單位原則上不準開設銀行賬號，異地設立的分公司經公司財務部批準，可在當?shù)卦O立銀行結算賬戶。2.公司財務部統(tǒng)一管理各銀行賬戶，下屬分、子公司經批準獨立開設的銀行賬戶，必須報公司財務部備案管理。3.銀行賬戶只能用于規(guī)定業(yè)務范圍內的銀行結算，不得出租、出借，不得用于個人結算。4.公司只能選擇一家銀行的一個營業(yè)機

2、構開立一個基本存款賬戶，不得在多家銀行機構開立基本存款賬戶；不得在同一家銀行的幾個分支機構開立一般存款賬戶。5.在銀行開立基本存款賬戶時，必須填制“開戶申請書”，提供當?shù)毓ど绦姓芾頇C關核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》正本等有關文件，送交蓋有企業(yè)印章的印鑒卡片，經銀行審核同意，并憑中國人民銀行當?shù)胤种C構核發(fā)的開戶許可證開立賬戶。6.申請開立一般存款、臨時存款、專用存款賬戶，應填制“開戶申請書”，提供基本存款賬戶的企業(yè)同意其附屬的非

3、獨立核算單位開戶的證明等證件，送交蓋有企業(yè)印章的卡片，銀行審核同意后開立賬戶。根據(jù)《銀行帳戶管理辦法》，銀行帳戶分為基本存款帳戶、一般3（1）一個基本賬戶原則。即存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶，不能多頭開立基本存款賬戶。存款人在銀行開立基本存款賬戶，實行由中國人民銀行當?shù)胤种C構核發(fā)開戶許可制度。（2）自愿起擇原則。即存款人可以自主選揮銀行開立賬戶，銀行也可以自愿選擇存款人開立賬戶。任何單位和個人不得強制干預存款人和銀行開立或使用

4、賬戶。（3）存款保密原則。除國家法律規(guī)定和國務院授權中國人民銀行總行的監(jiān)督項目外，銀行不代任何單位和個人查詢、凍結、扣劃存款人賬戶內存款。怎樣辦理銀行結算賬戶的開立：怎樣辦理銀行結算賬戶的開立：一般程序：一般程序：1、填制開戶申請書：應由法定代表人或單位負責人、填制開戶申請書：應由法定代表人或單位負責人直接辦理（應出具法定代理人或單位負責人本人的身份證件）直接辦理（應出具法定代理人或單位負責人本人的身份證件），如不，如不能親自辦理必須授

5、權他人辦理（除出具被授權人本人的身份證件外，能親自辦理必須授權他人辦理（除出具被授權人本人的身份證件外，還應出具其法定代表人或單位負責人的授權書及身份證件）還應出具其法定代表人或單位負責人的授權書及身份證件）。單位開。單位開立銀行結算賬戶的名稱應與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全立銀行結算賬戶的名稱應與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱一致。稱一致。2、簽訂協(xié)議：明確雙方的權利與義務。銀行應建立存款人、簽訂協(xié)議：明確雙方的權利與義務

6、。銀行應建立存款人預留簽章卡片，并將簽章式樣和有關證明文件的原件或復印件留存預留簽章卡片，并將簽章式樣和有關證明文件的原件或復印件留存歸檔。單位預留簽章為該單位的公章或財務專用章加其法定代表人歸檔。單位預留簽章為該單位的公章或財務專用章加其法定代表人（單位負責人）或其授權的代理人的簽名或蓋章；賬戶名稱、存款（單位負責人）或其授權的代理人的簽名或蓋章；賬戶名稱、存款人名稱及預留銀行簽章中的公章或財務專用章的名稱應當保持一致。人名稱及預留銀