我國商業(yè)銀行資本充足率研究.pdf

1、銀行資本充足性又稱作資本適度性或資本適宜度,它是商業(yè)銀行的資本金應(yīng)保持在既能承受風(fēng)險損失,以保護存款人和債權(quán)人的利益,又能保障正常營運以獲取盈利的水平上。而銀行的資本充足率是衡量和評價其資本充足性的核心指標(biāo),它是指資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率。2004年3月份我國銀監(jiān)會根據(jù)中國銀行業(yè)的現(xiàn)狀以及借鑒新巴塞爾資本協(xié)議的基礎(chǔ)上頒布并實施了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》,確立了我國商業(yè)銀行資本監(jiān)管的框架。國內(nèi)學(xué)者紛紛對商業(yè)銀行的資本充足率進(jìn)行研究。

2、由于2004年以前我國商業(yè)銀行資本充足率大多都達(dá)不到《辦法》要求的8％的監(jiān)管要求,因此國內(nèi)學(xué)者大多研究的重點在于商業(yè)銀行如何增加監(jiān)管資本,拓寬銀行的資本補充渠道和完善資本的補充機制上。隨著我國商業(yè)銀行通過上市、發(fā)現(xiàn)次級債券、引進(jìn)國外戰(zhàn)略投資者等措施的實施,我國絕大數(shù)的商業(yè)銀行的資本充足率已經(jīng)達(dá)到8％標(biāo)準(zhǔn),因此在這方面的研究意義已不大。為此本文另辟蹊徑從資本充足率管理的分母戰(zhàn)略著手,分析對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行管理對于維持商業(yè)銀行資本充足率的意

3、義,并以此為切入點提出我國商業(yè)銀行的資本充足率管理重在加強銀行的風(fēng)險管理,從而確保銀行能夠有效控制風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的規(guī)模,防止突發(fā)的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險造成的損失而導(dǎo)致銀行資本殆盡的事件出現(xiàn)。
　　 本文通過數(shù)理模型推理首先闡明商業(yè)銀行風(fēng)險與商業(yè)銀行的資本充足率成負(fù)相關(guān),商業(yè)銀行配置過多的高風(fēng)險資產(chǎn)將導(dǎo)致銀行的資本充足率下降；另外從一個實證角度得出結(jié)論,商業(yè)銀行事前風(fēng)險的提高必將導(dǎo)致商業(yè)銀行資本充足率的降低,而事后風(fēng)險即銀行不良貸款的

4、上升與商業(yè)銀行的資本充足率沒有顯著的相關(guān)性。產(chǎn)生這種結(jié)果的可能是由于商業(yè)銀行對于銀行的事后的不良貸款上升吞噬銀行資本可以通過增加監(jiān)管資本而加以解決。但是由于事前風(fēng)險中的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險具有隱蔽性,所以商業(yè)必須控制好事前風(fēng)險,而控制事前風(fēng)險的有效對策就在于全面風(fēng)險管理,而不僅限于現(xiàn)今中國商業(yè)銀行普遍重視的信用風(fēng)險。
　　 文章在探討對商業(yè)銀行的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行管理時,筆者發(fā)現(xiàn)中國商業(yè)銀行如真正要強化風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的控制的問題主要集