營業(yè)稅納稅申報表

1、異地提供建筑業(yè)勞務稅款繳納情況申報表異地提供建筑業(yè)勞務稅款繳納情況申報表納稅人名稱（公章）：納稅人管理碼：填表時間：年月日稅款所屬期：年月日至年月日金額單位：元（列至角分）本期收到扣繳稅款通知書情況本期收到稅收繳款書情況本期收到減免稅批準文書情況本期應納稅額情況稅款所屬時間稅款所屬時間批準文書有效期應稅項目應繳納稅款金額稅收繳款憑證號本期已被代扣代繳稅額稅收繳款憑證號起始月份終止月份扣繳單位納稅人識別號已入庫稅收繳款書所列營業(yè)稅稅額已入

2、庫稅收繳款憑證號起始月份終止月份核準減免稅稅額稅務減免批準文書號起始月份終止月份12345678910111213141516合計代扣代繳項目總計6.本表第1欄“應稅項目”應以納稅人在“異地”提供的具體建筑業(yè)勞務項目填報，具體項目應按建筑、安裝、修繕、裝飾、其他工程作業(yè)和自建行為進行分類，其中的“自建行為”是指在納稅人在“異地”自建建筑物后銷售或對外贈與時應就自建建筑物提供建筑業(yè)勞務進行納稅申報的相應事項。7.本表第1欄中“代扣代繳項目

3、”行應填報納稅人本身及其所屬非獨立核算單位按照現(xiàn)行規(guī)定在“異地”發(fā)生代扣代繳行為所應申報的事項。其中的“第4至8欄”應填寫納稅人作為扣繳義務人因代扣代繳稅款而開具的代扣代收稅款憑證所列的稅額、憑證號、稅款所屬期及被扣繳單位稅務代碼；“第9至12欄”應填寫納稅人已繳納代扣稅款的稅收繳款書上所列的稅額、憑證號、稅款所屬期；“第13至16欄”應填寫因被扣繳單位經(jīng)主管稅務機關批準享受減免稅政策所取得的減免稅審批文書的批準文書號碼、有效日期以及當

4、月的減免稅額。8.本表第2欄“應繳納稅款金額”欄應填寫納稅人本身及其所屬非獨立核算單位提供建筑業(yè)應稅勞務取得應稅營業(yè)額在本期內所產(chǎn)生的全部應繳納稅款金額，其數(shù)據(jù)應與《建筑業(yè)營業(yè)稅納稅申報表》第12欄“本期應納稅額”“異地提供建筑業(yè)應稅勞務申報事項”行中相對“應稅項目”行的數(shù)據(jù)相關（每個應稅項目只有一張稅收繳款書或完稅憑證時，應該“相等”；有多張時，應該是其合計金額）。9.本表第3欄“稅收繳款憑證號”是指納稅人在“異地”進行本期納稅申報時

5、所取得的稅收繳款書號碼。10.本表第4欄“本期已被代扣代繳稅額”是指納稅人本身及其所屬非獨立核算單位因在“異地”分（承）包工程在本期內收到的完稅憑證上注明的被總承包人或建設單位所扣繳的建筑業(yè)營業(yè)稅稅額。11.本表第5欄“稅收繳款憑證號”是指納稅人本身及其所屬非獨立核算單位因在“異地”分（承）包工程而被總承包人或建設單位扣繳建筑業(yè)營業(yè)稅時取得的完稅憑證號碼。12.本表第6欄“起始月份”和第7欄“終止月份”是指納稅人本身及其所屬非獨立核算單

6、位因在“異地”分（承）包工程而被總承包人或建設單位扣繳建筑業(yè)營業(yè)稅時，取得的完稅憑證上所記載的稅款所屬期起止月份。13.本表第8欄“扣繳單位納稅人識別號”是指納稅人本身及其所屬非獨立核算單位因在“異地”分（承）包工程而被總承包人或建設單位扣繳稅款時，其扣繳義務人的稅務登記證號碼。14.本表第9欄“已入庫稅收繳款書所列營業(yè)稅稅額”是指納稅人本身及其所屬非獨立核算單位本期收到的在“異地”申報繳納建筑業(yè)營業(yè)稅而取得完稅憑證所記載的營業(yè)稅稅額。

7、15.本表第10欄“已入庫稅收繳款憑證號”是指納稅人本身及其所屬非獨立核算單位因在“異地”申報繳納建筑業(yè)營業(yè)稅而取得的完稅憑證號碼。16.本表第11欄“起始月份”和第12欄“終止月份”是指納稅人本身及其所屬非獨立核算單位因在“異地”申報繳納建筑業(yè)營業(yè)稅而取得完稅憑證所記載的稅款所屬期起止月份。17.本表第13欄“核準減免稅稅額”是指納稅人本身及其所屬非獨立核算單位在“異地”提供建筑業(yè)應稅勞務，因享受稅收優(yōu)惠政策而獲得勞務發(fā)生地主管稅務機