企業(yè)清算所得稅申報(bào)表申報(bào)表1(案例1)1

1、0附件1中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報(bào)表中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報(bào)表清算期間：年月日至年月日納稅人名稱：納稅人識別號：□□□□□□□□□□□□□□□金額單位：元（列至角分）類別類別行次行次項(xiàng)目項(xiàng)目金額金額1資產(chǎn)處置損益（填附表一）3002負(fù)債清償損益（填附表二）03清算費(fèi)用304清算稅金及附加1205其他所得或支出6清算所得（12345）1507免稅收入8不征稅收入9其他免稅所得10彌補(bǔ)以前年度虧損應(yīng)納稅所得額計(jì)算11應(yīng)納稅所得

2、額（678910）15012稅率（25%）應(yīng)納所得稅額計(jì)算13應(yīng)納所得稅額（1112）37514減（免）企業(yè)所得稅額15境外應(yīng)補(bǔ)所得稅額16境內(nèi)外實(shí)際應(yīng)納所得稅額（131415）17以前納稅年度應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額計(jì)算18實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（1617）375納稅人蓋章：清算組蓋章：經(jīng)辦人簽字：申報(bào)日期：代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)蓋章：經(jīng)辦人簽字及執(zhí)業(yè)證件號碼：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理專用章：受理人簽字：受理日期：226油氣資產(chǎn)#27無

3、形資產(chǎn)500500120070028開發(fā)支出#29商譽(yù)#30長期待攤費(fèi)用31其他非流動(dòng)資產(chǎn)32總計(jì)200020002300300經(jīng)辦人簽字：納稅人蓋章：附表二：負(fù)債清償損益明細(xì)表負(fù)債清償損益明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年月日金額單位：元（列至角分）行次行次項(xiàng)目項(xiàng)目賬面價(jià)值賬面價(jià)值（1）計(jì)稅基礎(chǔ)計(jì)稅基礎(chǔ)（2）清償清償金額金額（3）負(fù)債清償負(fù)債清償損益損益（4）=（2）（3）1短期借款2交易性金融負(fù)債#3應(yīng)付票據(jù)4應(yīng)付賬款5預(yù)收賬款6應(yīng)付職工薪酬#7應(yīng)