生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作說明

1、2010年生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)年生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)8.0版操作說明（供參考）版操作說明（供參考）一、一、基礎數(shù)據錄入部分基礎數(shù)據錄入部分（一）、生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)8.0版安裝完成后，雙擊桌面圖標進入；進入“請輸入用戶名和密碼”窗口，用戶名“sa”，密碼為空，點擊確定。（二）、進入“確認當前所屬期”窗口，輸入當期要進入的所屬期。如2005年1月第一次申報，應為“200501”，2月為第二次申報，應為“200502”，3月為

2、第三次申報，應為“200503”，以此類推，點擊確定。若為新辦出口企業(yè)，按有第一筆出口的當月確認所屬期。比如，若為新辦出口企業(yè)，按有第一筆出口的當月確認所屬期。比如，20052005年5月1818日有第日有第一筆出口（已辦理退稅登記證）一筆出口（已辦理退稅登記證），則所屬期應為，則所屬期應為200505200505。（三）進入生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)8.0版主操作界面，第一次操作的企業(yè)應將企業(yè)的信息初始化，點擊菜單“系統(tǒng)維護”“系統(tǒng)配置

3、”“系統(tǒng)配置設置與修改”，進入“系統(tǒng)信息配置窗口”，點擊“修改”圖標，修改企業(yè)信息。（以下只提及易錯項目的錄入，其他項目企業(yè)應完整錄入）（1）企業(yè)代碼：應錄入企業(yè)海關代碼。（2）納稅人識別號：稅務登記證號碼，15位。（3）技術監(jiān)督局碼：錄入企業(yè)代碼證上的代碼，實為納稅編碼去掉“440307”前6位后的號碼。（4）用戶名稱：為營業(yè)執(zhí)照上登記的企業(yè)全稱。用戶名稱：為營業(yè)執(zhí)照上登記的企業(yè)全稱。（5）納稅人類別：1。（6）計稅計算方法：計稅計算

4、方法：1(1(免抵退稅企業(yè)免抵退稅企業(yè))。（7）進料計算方法：2（購進法）（8）分類管理辦法：分類管理辦法：C（因舊分類管理辦法已廢止，新辦法未出臺，新辦企業(yè)暫按（因舊分類管理辦法已廢止，新辦法未出臺，新辦企業(yè)暫按C類填列，原類填列，原B類企業(yè)暫不改動）類企業(yè)暫不改動）（凡新辦免抵退企業(yè)凡新辦免抵退企業(yè)1212個月內都選個月內都選C，第，第1313個月更改為個月更改為B。）（9）稅務機關代碼：74，稅務機關名稱：國稅平湖分局。（10）點

5、擊“保存”圖標，點擊“退出”圖標，返回主操作界面。（四）點擊“向導”圖標，出現(xiàn)向導窗口。（1）第一步之“進料加工手冊登記錄入”，點擊后出現(xiàn)錄入窗口，點擊“增加”（一般貿易出口企業(yè)（一般貿易出口企業(yè)不用做此步）不用做此步）。A：進料登記冊號：為虛擬號，“C”所屬期號，如200501期為“C200501”B：序號：為0001（每次只編一個進料登記冊號）C：復出口商品碼：為企業(yè)主要出口商品海關代碼。D：手冊有效期：為本次申報所屬期的最后一天，

6、如2005年1月為200501期，手冊有效期為2005131。E：點擊“保存”，再點擊“退出”。（如該企業(yè)不存在進料加工，全部是一般貿易出口的話，則不如該企業(yè)不存在進料加工，全部是一般貿易出口的話，則不用虛擬手冊號用虛擬手冊號）（2）第一步之“進口料件明細申報錄入”，點擊后出現(xiàn)錄入窗口，點擊“增加”（一般貿易企業(yè)不用做此步）。A：所屬期：如200501，序號：為0001，順序往下編號，如0002，此號不能重復，所屬期標識：2005。B：

7、進口報關單號碼：每張“報關單號碼”“0”“報關單內商口代碼前的項號”，如一張123456789的進口報關單有5筆進口商品，此份報關單第一筆進口報關單號碼應為123456789001，第二筆應為123456789002，第五筆應為123456789005。C：進口數(shù)量：一般以報關單上記錄的進口數(shù)量為準，有些企業(yè)應以商品編碼對應的計量單位所對應的數(shù)量為準。等），建議生成到一文件夾內，以便于文件管理，如：D：XX200501MX、XX2005

8、02MX等文件夾內。C：將生成的明細申報數(shù)據拷入A盤或U盤內到稅務局對碰。（6）稅務局對碰以后，對對碰結果將提示企業(yè)如何修改明細數(shù)據，企業(yè)不能將對碰后的信息讀入企業(yè)的申報系統(tǒng)，以免造成不必要的重復工作。（7）第四步企業(yè)不用操作（8）第五步，到稅務局對碰后按稅務局要求修改后可做第五步（先撒銷已申報的數(shù)據），同第三步一樣，也可以在第三步中做。（9）第六步，點擊“模擬出具進料加工免稅證明”，出現(xiàn)文本查看器，打印此文本（匯總申報時要求的紙質資料

9、，一般貿易企業(yè)不用做此步）。（10）第七步，不用做，此步沒有實際操作功能。（11）第八步，點擊“增值稅申報表項目錄入”出現(xiàn)錄入窗口，基本上要手工錄入，累計數(shù)系統(tǒng)會自動計算，注意事項：A：“不得抵扣稅額”，從匯總表自動計算的“不得抵扣稅額”取數(shù)。B：進項稅額額合計：應以系統(tǒng)外數(shù)據《附件二》（“免、抵、退”稅企業(yè)增值稅專用發(fā)票抵扣情況表）的第1行第9行，即進項實際發(fā)生額當期增值稅申報實際繳納的稅款。C、“進項稅額轉出”：進項稅額轉出=不得免

10、征和抵扣稅額（即不得抵扣稅額）間接出口要分攤轉出進項稅額非工業(yè)用水電進項稅額轉出其他非應稅項目轉出等注：該表格要在查詢中點擊“打印”然后“導出”EXCEL表后才打印，切勿手工錄入。（12）第九步，“免抵退申報匯總表錄入”，輸入所屬期，回車后系統(tǒng)能彈出全部數(shù)據，此表與納稅申報表不能有差，在預覽時第三列不能有數(shù)據，有數(shù)據一般情況下是錯誤的。（13）第十步之“數(shù)據一致性檢查”，一般正常情況下出現(xiàn)的提示應為“本次檢查沒有發(fā)現(xiàn)異常錯誤”，生成匯總

11、申報數(shù)據，打印紙質資料，送稅務局審核。二、其他注意事項：二、其他注意事項：系統(tǒng)外表格及資料：《出口貨物“免抵退稅”資料管理的要求》、《國稅發(fā)[2004]64號》、國稅發(fā)〔2005〕199號、《財稅[2004]101號》、《68號文》(以上為非報關資料)、《出口銷售金額確認表》、《出口發(fā)票與出口報關單對應關系表》、《附件二》、《附件三》、《免稅進口料件金額確認表》、《出口銷售收入說明》、《免稅進口料件說明》（應報送資料）。請企業(yè)按《出口貨