財(cái)務(wù)科部門及各崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1、財(cái)務(wù)科部門及各崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)財(cái)務(wù)科部門及各崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一、一、財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)科廉政科廉政風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（一）（一）業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程流程風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及形式內(nèi)容及形式如果對(duì)原始憑證審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)原始憑證不真實(shí)、不合法風(fēng)險(xiǎn)；記賬憑證未審核，記賬信息錯(cuò)誤，造成報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)算編制不全面、不合理，對(duì)收入、支出估計(jì)不合理風(fēng)險(xiǎn)；如果未按照部門預(yù)算編制政府采購(gòu)計(jì)劃，未按規(guī)定進(jìn)行政府采購(gòu)，未按規(guī)定入賬等，造成資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。（二）（二）制度機(jī)制制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)

2、險(xiǎn)內(nèi)容及形式內(nèi)容及形式容易出現(xiàn)會(huì)計(jì)制度執(zhí)法不嚴(yán)格和出現(xiàn)廉政意識(shí)不強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)。（三）外部（三）外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及形式內(nèi)容及形式工作中，有受上級(jí)或領(lǐng)導(dǎo)壓力造成不能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度的風(fēng)險(xiǎn)。二、二、財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)廉政廉政風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（一）（一）思想道德思想道德風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及形式內(nèi)容及形式1.有放松政治理論學(xué)習(xí)，造成信仰淡漠、進(jìn)取心減退的風(fēng)險(xiǎn)；2.存在宗旨意識(shí)淡薄，無(wú)私奉獻(xiàn)意識(shí)不牢的風(fēng)險(xiǎn)。（二）（二）崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及形式：內(nèi)容及形式：1.

3、財(cái)務(wù)管理松懈，監(jiān)管不力，易出現(xiàn)不廉潔行為風(fēng)險(xiǎn)；２.不認(rèn)真執(zhí)行預(yù)算，開(kāi)支不合理，出現(xiàn)挪用資金風(fēng)險(xiǎn)；易受不良社會(huì)風(fēng)氣的影響，容易沾染講義氣、講關(guān)系的不良風(fēng)氣，放松警惕，放松對(duì)自己行為的約束監(jiān)督，致使工作失誤，以權(quán)謀私現(xiàn)象發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。四、會(huì)四、會(huì)計(jì)崗計(jì)崗位廉政位廉政風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（一）（一）思想道德思想道德風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及形式內(nèi)容及形式1.學(xué)習(xí)主動(dòng)性不夠，對(duì)反腐倡廉工作面臨的新形式、新任務(wù)認(rèn)識(shí)不到位的風(fēng)險(xiǎn)；2.存在責(zé)任心不強(qiáng)，服務(wù)意思淡漠的風(fēng)險(xiǎn)。（

4、二）（二）崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及形式內(nèi)容及形式１.因工作失誤，對(duì)單據(jù)審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)違反財(cái)務(wù)管理規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；２.不堅(jiān)持原則，對(duì)違反財(cái)務(wù)制度的現(xiàn)象不抵制，給單位帶來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)；3.記帳不規(guī)范，易出現(xiàn)報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險(xiǎn)。（三）（三）外部外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及形式內(nèi)容及形式受不良社會(huì)風(fēng)氣的影響，容易出現(xiàn)享樂(lè)思想，易放松警惕，受拜金主義思想腐蝕，意志薄弱，出現(xiàn)以權(quán)謀私現(xiàn)象發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。五、出五、出納崗納崗位廉政位廉政風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（一）（一）思想道