加強(qiáng)內(nèi)部控制,提升會(huì)計(jì)工作質(zhì)量

1、強(qiáng)化內(nèi)控管理，提升會(huì)計(jì)工作質(zhì)量強(qiáng)化內(nèi)控管理，提升會(huì)計(jì)工作質(zhì)量2012年，我聯(lián)社的會(huì)計(jì)工作將緊緊圍繞“穩(wěn)增長(zhǎng)、防風(fēng)險(xiǎn)、促轉(zhuǎn)型、強(qiáng)服務(wù)”總基調(diào)，不斷完善和強(qiáng)化內(nèi)控管理制度，不斷加大檢查輔導(dǎo)力度，夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)，，提升制度執(zhí)行力，并建立長(zhǎng)效的考核培訓(xùn)機(jī)制，著力鞏固和提高會(huì)計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)，優(yōu)化會(huì)計(jì)工作質(zhì)量。一、健全和完善內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制，提高制度執(zhí)行力1、整章建制、做好制度梳理工作。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理的需要，堅(jiān)持做到內(nèi)控優(yōu)先，制度先行的原則，通過整合、梳

2、理現(xiàn)有制度，盡快廢止或修訂與業(yè)務(wù)發(fā)展不適用的制度，同時(shí)特別要強(qiáng)調(diào)的是要加強(qiáng)新服務(wù)手段、新業(yè)務(wù)品種推廣應(yīng)用中配套的制度建設(shè)，建立相應(yīng)的崗位制約和部門制約，使制度管理逐步系統(tǒng)化、規(guī)范化、科學(xué)化，從制度上保障業(yè)務(wù)的發(fā)展。2、優(yōu)化總部建設(shè)，推行會(huì)計(jì)主管扁平化管理模式。為有效推進(jìn)我縣聯(lián)社總部管理建設(shè)工作，在保證會(huì)計(jì)人員力量充足的前提下，實(shí)行會(huì)計(jì)主管扁平化管理，確保會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)得到有效的控制，使會(huì)計(jì)工作垂直化管理，真正做到會(huì)計(jì)主管聯(lián)社委派制。3、創(chuàng)新會(huì)

3、計(jì)輔導(dǎo)檢查模式，加強(qiáng)會(huì)計(jì)輔導(dǎo)檢查力度，提高制度執(zhí)行力。在主任室的高度重視下，今年新增三名理區(qū)域，風(fēng)險(xiǎn)防范難以落到實(shí)處。而采用遠(yuǎn)程集中授權(quán)，通過實(shí)時(shí)傳遞授權(quán)畫面及業(yè)務(wù)憑證的影像等相關(guān)信息，使柜員和授權(quán)員物理分離，形成中臺(tái)賬務(wù)審核中心，前移風(fēng)險(xiǎn)管控關(guān)口，真正強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范能力。三是充分發(fā)揮事后監(jiān)督中心的監(jiān)督作用及對(duì)賬中心的作用。通過事后對(duì)傳票等業(yè)務(wù)憑證的審查，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)，同時(shí)加大對(duì)OCR的考核力度，由后督中心按月根據(jù)信用社類型對(duì)各信用社

4、差錯(cuò)率進(jìn)行排名，對(duì)柜員差錯(cuò)率最高的二十名柜員進(jìn)行公布，而對(duì)于無(wú)差錯(cuò)柜員根據(jù)每月的業(yè)務(wù)量進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，在年底對(duì)全年無(wú)差錯(cuò)或無(wú)一類差錯(cuò)的信用社、全年無(wú)差錯(cuò)的柜員重獎(jiǎng)，并在臨時(shí)工轉(zhuǎn)正考試中予以加分，同時(shí)將差錯(cuò)率納入年終的綜合目標(biāo)考核及委派制會(huì)計(jì)主管的年終考核實(shí)施獎(jiǎng)扣，通過種種措施，差錯(cuò)率由2010年度的降為2011年度差錯(cuò)率，使差錯(cuò)率和風(fēng)險(xiǎn)度有了明顯的下降，有效提升合規(guī)操作的管控能力，同時(shí)成立對(duì)賬中心，通過選擇第三方獨(dú)立對(duì)賬，不斷提高銀企業(yè)對(duì)賬的