用excel建立財(cái)務(wù)模型

1、此資料來(lái)自企業(yè)管理資源網(wǎng)()大量管理資料下載B部分部分應(yīng)用應(yīng)用B部分介紹了大量的應(yīng)用，介紹方式是按照先概述理論，然后介紹這些理論在金融模型中的應(yīng)用。每個(gè)模型都遵循A部分介紹的設(shè)計(jì)步驟，以便提供學(xué)習(xí)和進(jìn)一步發(fā)展的模板。B部分的章節(jié)安排如下：6業(yè)績(jī)分析7現(xiàn)金流8預(yù)測(cè)模型9財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)10方差分析11收支平衡分析12投資組合分析13資本成本14債券15投資分析16風(fēng)險(xiǎn)分析17折舊18租賃19公司評(píng)估20最優(yōu)化21決策樹22風(fēng)險(xiǎn)管理23模型一覽表此

2、資料來(lái)自企業(yè)管理資源網(wǎng)()大量管理資料下載識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性描述通過(guò)展開賬目、檢查經(jīng)營(yíng)結(jié)果并分析經(jīng)營(yíng)狀況減輕結(jié)果—風(fēng)險(xiǎn)是否正在增加標(biāo)準(zhǔn)化的賬目有助于從結(jié)果中尋找異常數(shù)字根據(jù)絕對(duì)數(shù)值的變動(dòng)考察經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)計(jì)算財(cái)務(wù)比率和其他比率，舉例來(lái)說(shuō)，利潤(rùn)率—利潤(rùn)有可能處于上升狀態(tài)，但是利潤(rùn)率將告訴我們每一元銷售收入是否正在帶來(lái)更多的利潤(rùn)。清晰地顯示出需要進(jìn)一步深入分析或研究的部分基本信息將為現(xiàn)金流量分析、公司發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)和公司價(jià)值評(píng)估提供進(jìn)一

3、步的數(shù)據(jù)。為了便于讀者理解，我們假定現(xiàn)在有這樣一個(gè)虛構(gòu)的公司“技術(shù)銷售公司”.操作的第一步是建立一個(gè)包含損益表和資產(chǎn)負(fù)債表兩個(gè)清單的模型.此模型收集5年的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)以便于判斷經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)。如果你將借出一筆為期5年的款項(xiàng)，那么你將需要兩年以上的數(shù)據(jù)以便于分析?，F(xiàn)金流量和一些比例可以從這些數(shù)據(jù)信息中計(jì)算出來(lái)。這一切都基于Application_Template.應(yīng)用模板可以使許多基本操作任務(wù)自動(dòng)完成。本章所應(yīng)用的模型模板稱為Financial_A

4、nalysis6.1利潤(rùn)和損失利潤(rùn)和損失損益表（或稱為收益表）的結(jié)構(gòu)沿襲傳統(tǒng)（見圖6.1）但為了便于理解，此處做了一些簡(jiǎn)化處理。當(dāng)然可以通過(guò)增加數(shù)據(jù)將表格結(jié)構(gòu)復(fù)雜化以獲得更多的細(xì)節(jié)數(shù)據(jù)。圖61收支平衡表收支平衡表(原書原書103頁(yè)fig6.1)日期基于名為“Enddate”的菜單單元格C20，從最近的日期開始，使用EDATE函數(shù)向前回溯計(jì)算出其他日期，以保證時(shí)間準(zhǔn)確。輸入單元格用藍(lán)色標(biāo)記，總數(shù)用粗體綠色標(biāo)記。根據(jù)現(xiàn)金流量準(zhǔn)則，每一列各單