金融企業(yè)會計實習報告

1、實驗報告書專用紙第1頁共5頁一、一、實驗目的實驗目的金融企業(yè)會計實驗課程的主要目的是結(jié)合實際工作中具有代表性的業(yè)務(wù)進行模擬實驗。通過實驗，深化學生在《金融企業(yè)會計》課程中學到的會計的基本概念、基本核算程序與方法，熟悉銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)，增強學生動手能力，提高其就業(yè)競爭能力；通過模擬銀行的系統(tǒng)管理、業(yè)務(wù)管理、儲蓄、對公、信貸等基本業(yè)務(wù)，使學生在教師的指導下獨立進行銀行基本業(yè)務(wù)的操作處理，掌握銀行與個人、銀行與企業(yè)以及銀行之間比較普遍的業(yè)務(wù)流程。

2、二、實驗任務(wù)二、實驗任務(wù)本實驗要求掌握儲蓄業(yè)務(wù)的日常操作，理解特殊業(yè)務(wù)的處理方法。1、掌握錢箱管理：重要空白憑證出庫、重要空白憑證入庫、重要空白憑證調(diào)配、重要空白憑證查詢、重要空白憑證作廢、尾箱軋賬、增加尾箱2、掌握一般查詢業(yè)務(wù)。包括客戶查詢、賬戶查詢、憑證查詢、交易信息查詢、總賬查詢。3、掌握開戶業(yè)務(wù)。開普通客戶、開一卡通客戶、銷一卡通憑證。4、掌握儲蓄業(yè)務(wù)的處理?；钇趦π?，定活兩便，整存整取，零存整取，存本取息，定期一本通的續(xù)存、部

3、分提前支取等操作；5、掌握儲蓄業(yè)務(wù)自動轉(zhuǎn)存報表、預約轉(zhuǎn)存報表、儲蓄存款分類明細報表、表內(nèi)科目營業(yè)月報表、客戶開戶清單的查詢。三、三、實驗過程實驗過程1儲蓄初始操作儲蓄初始操作1.1操作員修改個人資料和密碼操作員修改個人資料和密碼在實驗之前，要先進行一些初始設(shè)置。作為儲蓄業(yè)務(wù)柜員我們第一次登錄本系統(tǒng)，首先應(yīng)修改個人資料。由此來避免其他人修改登錄密碼及個人資料，我之前在銀行實習過一小段時間，銀行對于保密工作還是很謹慎的。每個柜員有自己的柜員

4、號，有自己設(shè)置的密碼。超過自己權(quán)限的工作要通過上一級的授權(quán)，否則柜員是沒有辦法越級處理業(yè)務(wù)的。1.2增加尾箱增加尾箱尾箱號，即柜員個人錢箱號。在本次試驗中，我們的尾箱號首位為“0”，一共五位數(shù)。在設(shè)置尾箱號時，可以與本人綁定，這樣登錄系統(tǒng)時就不必再輸入錢箱號，系統(tǒng)會默認以已綁定的尾箱號自動登錄，我的錢箱號為00101。柜員在第一次登錄系統(tǒng)時，必須要設(shè)置一共尾箱號，否則，無法領(lǐng)用憑證及現(xiàn)金業(yè)務(wù)。2.儲蓄日處理儲蓄日處理在儲蓄日處理中，要掌

5、握如何領(lǐng)用憑證、憑證出庫，理解柜員錢箱及部門錢箱之間的關(guān)聯(lián)。掌握如何查詢憑證狀態(tài)及憑證使用情況的方法。理解銀行柜臺人員進行日初業(yè)務(wù)處理首先應(yīng)領(lǐng)用憑證。憑證及現(xiàn)金出庫到柜員個人錢箱后才能進行柜員的日常業(yè)務(wù)操作。2.1憑證領(lǐng)用憑證領(lǐng)用在通用模塊里的憑證管理，再點擊憑證領(lǐng)用，進入到憑證領(lǐng)用頁面進行操作。我們在本次實驗中要領(lǐng)取9種憑證，分別為：（1）一本通存折，領(lǐng)用10張，憑證實驗報告書專用紙第3頁共5頁的。一卡通內(nèi)所有賬戶結(jié)清后，客戶還可持此

6、憑證到我行重新開立賬號，所有原則上不用銷一本通、一卡通憑證，如客戶堅持銷戶，必須將本或卡內(nèi)所有賬戶銷戶后，用本交易實現(xiàn)。需要注意的是活期儲蓄人民幣一元起存，港幣、美元、日元和歐元起存金額為不低于1美元的等值外幣；整存整取有起存金額的限制，人民幣最低起存額為50。期限為三個月、六個月、一年、兩年、三年和五年；定活兩便的起存額為50，計息規(guī)定是存期超過整存整取最低檔且在一年以內(nèi)，分別按同檔次整存整取利率打六折計息。存款期限超過一年（含一年）

7、的，一律按一年期整存整取利率打六折計息；存期低于整存整取最低檔次的，按活期利率計息?？蛻粲休^大額度的結(jié)余，但在不久的將來須隨時全額支取使用時，可以選擇此儲蓄方法；零存整取起存額為人民幣5元，存期可以為一年、三年、五年。若中途漏存，應(yīng)在次月補齊?？蛻羧缧枰鸩嚼鄯e每月結(jié)余，可以選擇該儲蓄方式；存本取息的起存額較高，存款余額穩(wěn)定，起存額為人民幣5000元，存期為一、三、五年?？蛻羧缬锌铐椩谝欢〞r期內(nèi)不需要動用，只需定期支取利息作為生活零用，

8、可以選擇此方式通知存款是一種不約定存期，支取時需要提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取的存款。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款則必須提前通知約定支取存款。但此種方式使用擁有大額款項，在短期內(nèi)需要支付該款項的客戶、或3需要分多次支取的客戶、或短期內(nèi)不確定取款日期的客戶但是開戶的起點高為5萬元，最低支取金額為5萬元。普通支票戶的賬戶銷戶有三個步驟：取款、結(jié)清，銷戶。賬戶結(jié)清后當日必須進行銷戶，否則平賬無法通過。教育

9、儲蓄是城鄉(xiāng)居民為其子女接受非義務(wù)教育積累資金的一種儲蓄存款，戶名為在校小學四年級及其以上的學生。是免收利息稅的，且有優(yōu)惠的利率。存期靈活，起存點低位人民幣50元整，本金合計最高限額為人民幣2萬元。存期可以選擇為一、三，六年。由于大學或是讀研、讀博，或是出國深造都會是一筆不曉得開支，所以提前做好準備也是很有必要的。4.儲蓄特殊業(yè)務(wù)儲蓄特殊業(yè)務(wù)特殊業(yè)務(wù)模塊用于處理一些非日常業(yè)務(wù)，其中包括通用記賬、沖賬處理、交易維護、賬戶維護等。通過掌握通用

10、記賬的方法，學會如何對賬戶及交易進行維護。4.1表內(nèi)記賬表內(nèi)記賬表內(nèi)通用記賬用于綜合類賬戶即內(nèi)部賬戶記賬業(yè)務(wù)的處理。借方賬戶號為920011010100101；憑證類型：無；憑證號碼：空；借金額為1000元，貸方也是類似的操作。需要注意的是借貸應(yīng)平衡，否則無法操作完成。此模塊用于處理“儲蓄業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)”以外的表內(nèi)記賬，通過此模塊記賬將會影響資產(chǎn)負債表中相關(guān)數(shù)據(jù)的變動。4.2表外記賬表外記賬往“普通儲蓄存折庫存賬號（9交易部

11、門編號1078100101）”，存入（收）20元?？稍凇百~戶查詢”中查到相關(guān)的表外賬戶，所有的表外賬戶均以“9”開頭。與表內(nèi)賬戶不同的是表外記賬將不會影響資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)變動。下面進行私人客戶維護，表內(nèi)、表外客戶信息維護；再進行賬戶部分凍結(jié)和解凍的操作。由于操作過程難免出現(xiàn)錯誤，在發(fā)現(xiàn)之后必須做“沖賬”處理。處理否則無法平賬。我們可以在“交易查詢”中查詢到此筆交易的流水賬號，在“交易維護”中進行沖賬處理，此筆交易將被取消。對當天日接清算