康佳集團財務中心高級綜合會計崗位手冊表格之二主要工作及其細化

1、1康佳集團財務中心康佳集團財務中心高級綜合會計崗位手冊表格之二：高級綜合會計崗位手冊表格之二：主要工作及其細化主要工作及其細化主要活動主要活動工作工作頻率頻率具體工作具體工作主要輸入（輸入崗位）主要輸入（輸入崗位）主要輸出主要輸出輸出崗位輸出崗位編制報表每月輸入集團本部、各銷售公司和集團子公司的利潤表等數(shù)據(jù)，并根據(jù)集團內(nèi)部單位間業(yè)務往來等性質(zhì)，抵消相互間的內(nèi)部銷售收入，計算少數(shù)股東占損益集團本部、各分公司及集團各子公司的月度會計報表（財

2、務中心，各分公司及子公司財務部）集團合并利潤表及工作底稿，集團本部整套會計報表及其附表綜合會計主管一：對集團本部月度經(jīng)營情況及財務情況進行分析集團本部月度整套會計報表及相關帳戶（本崗位）二：對各子公司經(jīng)營情況的分析各銷售分公司月度整套會計報表及附表（銷售分公司財務部）月度經(jīng)營情況及財務分析每月三：對月度波動異常的集團子公司，重點分析集團各子公司月度整套會計報表及附表（子公司財務部）月度集團經(jīng)營情況及財務分析綜合會計主管合并資產(chǎn)負債表每季

3、輸入集團本部、各銷售分公司和各子公司的資產(chǎn)負債表相關數(shù)據(jù)，并根據(jù)集團內(nèi)部單位間購銷往來、投資往來等性質(zhì)，抵消相互間的所有業(yè)務、投資往來等集團本部、各分公司及集團各子公司的整套會計報表及附表（財務中心，各分公司及子公司財務部）集團合并資產(chǎn)負債表及工作底稿綜合會計主管季度半年年度經(jīng)營情況及財務分析每季半年年度對集團本部、銷售分公司及集團經(jīng)營情況及財務狀況進行詳細分析集團本部、各分公司及集團各子公司的整套會計報表及附表（財務中心，各分公司及子

4、公司財務部）集團合并資產(chǎn)負債表及工作底稿綜合會計主管出具境內(nèi)外兩份對外公布的財務報告每年中期一：根據(jù)每年6月編制的集團整套財務報表及附表，出具境內(nèi)外兩份報表，對境外會計報表，按國際會計準則進行相應調(diào)整后報出集團本部、各分公司、各子公司及合并整套會計報表及附表（財務中心，各分公司子公司財務部，本崗位）對外公布的境內(nèi)外兩份財務報告（其中境外財務報告按國際會計準則進行綜合會計主管財務中心總經(jīng)理財務總監(jiān)2二：根據(jù)合并報表及集團內(nèi)部、各分公司和各

5、子公司的PBC工作底稿，編制會計報表附注集團內(nèi)部、各分公司各子公司的PBC工作底稿調(diào)整）總裁跟蹤協(xié)調(diào)事務所審計工作開展并核對審計報告每年末其他審計時間年度決算報表完成，注冊會計師開始審計后，跟蹤、協(xié)調(diào)會計師審計工作的開展，對會計師所出具的境內(nèi)外審計報告進行詳細核對，按境外審計報告適用國際會計準則的原則，核對境外審計報告相關數(shù)據(jù)的調(diào)整情況集團年度決算報表（財務中心）境內(nèi)外會計師事務所出具的審計報告（財務中心）對外公布的已審境內(nèi)外財務報告（