存貨采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)流程

1、存貨采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)流程存貨采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)流程1.存貨采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖存貨采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制存貨采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門(mén)不相容責(zé)任部門(mén)責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總經(jīng)理財(cái)務(wù)部采購(gòu)部倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理倉(cāng)儲(chǔ)統(tǒng)計(jì)員階段階段D1D22.存貨采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)流程控制表開(kāi)始如果存貨采購(gòu)申請(qǐng)未經(jīng)適當(dāng)授權(quán)審批或越權(quán)審批，可能產(chǎn)生重大差錯(cuò)及舞弊、欺詐行為，從而導(dǎo)致資產(chǎn)損失如果請(qǐng)購(gòu)依據(jù)不充分或采購(gòu)批量、采購(gòu)時(shí)機(jī)不合

2、理，可能導(dǎo)致企業(yè)資源浪費(fèi)或發(fā)生舞弊行為結(jié)束4組織執(zhí)行提出采購(gòu)申請(qǐng)審核計(jì)劃外審核32制訂采購(gòu)計(jì)劃與采購(gòu)預(yù)算審核1填寫(xiě)“存貨采購(gòu)申請(qǐng)單”計(jì)劃內(nèi)審核審批審批進(jìn)行采購(gòu)審核審批5存貨采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)流程控制存貨采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)流程控制控制事項(xiàng)控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說(shuō)明詳細(xì)描述及說(shuō)明D11.采購(gòu)部應(yīng)當(dāng)根據(jù)倉(cāng)儲(chǔ)計(jì)劃、資金籌措計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃、銷(xiāo)售計(jì)劃等制訂采購(gòu)計(jì)劃，對(duì)存貨的采購(gòu)實(shí)行預(yù)算管理，合理確定材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等存貨的比例2.倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理應(yīng)按照存貨采購(gòu)預(yù)算，組織倉(cāng)儲(chǔ)

3、統(tǒng)計(jì)員嚴(yán)格執(zhí)行3.倉(cāng)儲(chǔ)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)逐日根據(jù)各種材料的采購(gòu)間隔期和當(dāng)日材料的庫(kù)存量分析確定應(yīng)采購(gòu)的日期和數(shù)量，或者通過(guò)計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)重新預(yù)測(cè)材料需要量以及重新計(jì)算安全存貨水平和經(jīng)濟(jì)采購(gòu)批量，據(jù)此提出存貨采購(gòu)申請(qǐng)階段控制D24.倉(cāng)儲(chǔ)統(tǒng)計(jì)員根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際情況以及倉(cāng)儲(chǔ)情況填寫(xiě)“存貨采購(gòu)申請(qǐng)單”。計(jì)劃內(nèi)存貨采購(gòu)申請(qǐng)單，需經(jīng)倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理審核、采購(gòu)部經(jīng)理審批后采購(gòu)；計(jì)劃外存貨采購(gòu)申請(qǐng)單，需經(jīng)倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理審核簽字確認(rèn)后，交采購(gòu)部和財(cái)務(wù)部審核、總經(jīng)理審批后實(shí)施采購(gòu)