公司會計基礎(chǔ)工作自查報告

1、公司會計基礎(chǔ)工作自查報告公司會計基礎(chǔ)工作自查報告為貫徹落實《會計法》，加強會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計行為，根據(jù)《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》的要求，本公司認真進行了會計基礎(chǔ)工作自查。一、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施一、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施本公司組織會計人員研讀《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》《會計電算化管理辦法》及《會計電算化工作規(guī)范》等財經(jīng)法律法規(guī)和《差旅費支出管理辦法》、

2、《工作人員借用公款管理辦法》等財務(wù)管理制度，認真領(lǐng)會《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》精神，根據(jù)《河南省會計基礎(chǔ)工作量化測評表》列示的要求，與本公司實際情況逐條對照，認真全面地進行自查，并對自查發(fā)現(xiàn)的問題，分析原因，采取整改措施。1、會計基礎(chǔ)部分1.1、按照《會計法》規(guī)定設(shè)置會計機構(gòu)，配備會計人員的情況。設(shè)財務(wù)科。負責(zé)人高級會計師，具備《會計法》第三十八條任職資格.本公司安排了會計人員2人均有會計證。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。1.2、設(shè)置會計工

3、作崗位，明確各崗位職責(zé)情況；會計人員按規(guī)定完成繼續(xù)教育學(xué)時情況本公司設(shè)有會計崗和出納崗，崗位設(shè)置合理，符合內(nèi)部牽制要求。出納人員未兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。2、會計核算2.1、執(zhí)行會計制度情況本公司是按照《小企業(yè)會計制度》進行會計核算.未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。2.2、會計憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序符合會計制度要求原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。記賬憑證的內(nèi)容、

4、填制方法、所附原始憑證以及更正錯誤憑證方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，摘要清楚，裝訂整齊。記賬憑證在記賬前經(jīng)過審核簽章，審核人和填制記賬憑證人不是同一人。沒有發(fā)生過偽造、變造會計憑證行為。發(fā)現(xiàn)的問題是：有的記賬憑證上的部分簽章不全：核準(zhǔn)人，過賬人等處空白，制單人處只有打印的姓名，沒有蓋本人的名章。采取的整改措施，補全簽章。以后記賬憑證打印好責(zé)任人就要蓋好各自的名章。2.3、賬簿的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法合規(guī)的情況根據(jù)有關(guān)法