事業(yè)單位財務審計整改報告.doc

1、事業(yè)單位財務審計整改報告事業(yè)單位財務審計整改報告篇一：事業(yè)單位財務整改報告篇一：整改報告案例20XX三、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況對審計發(fā)現(xiàn)的問題，湖南省局召開辦公會議，通報總局審計決定，采取四項措施：一是省局向各被審計單位轉發(fā)了審計決定，強調被審計單位要高度重視、認真討論，制定整改措施，落實審計決定；二是對審計決定中指出的部分問題，省局已進行了直接督辦，并責成對個別違規(guī)行為進行嚴肅處理；三是督促被審計單位整改，完善各項管理制度；四是充分利

2、用審計結果，促進財務管理，省局將對審計中查出的有關問題在全省進行通報，并結合領導班子考核對審計情況進行講評。根據(jù)整改情況報告，對機關人均基本支出超規(guī)定標準和超比例留用預備費問題，湖南省局在編制20XX年預算時已進行了糾正；對調劑的基建項目資金，已于20XX年底用自籌資金進行了安排，按總局的預算批復落實到位；對能夠及時清理的大部分往來款項已清理完畢，如雜志社借款、長沙市局暫存款、株洲市局和株洲縣局暫存款等；違規(guī)銀行賬戶已進行了清理，撤銷了

3、違規(guī)賬戶，對違規(guī)借用銀行賬戶的經(jīng)辦人提出了嚴肅批評；對基建管理修改了相關制度，完善了政府采購程序，對隨意追回投資違規(guī)行為稅務代收的覆蓋面不夠廣稅務代收工會經(jīng)費后各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調查顯示碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家而繳經(jīng)費的只有1600多家不到40%雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家而繳經(jīng)費的單位只有600多家也只達到30%。財務管理

4、制度尚不完善經(jīng)費支出隨意性較大有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關的財務制度有的區(qū)、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確尤其缺少預決算管理制度直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達200%有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任不符合會計核算規(guī)定財務管理基礎薄弱。財務審批報銷制度不夠規(guī)范有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核經(jīng)辦人直接讓領導簽字報銷待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題