會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查整改匯報(bào)

1、1會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查整改匯報(bào) 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查整改匯報(bào)篇一：會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查報(bào)告 為長(zhǎng)效保證財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范運(yùn)作，依據(jù)《關(guān)于印發(fā) XX 股份有限公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的通知》 （XX[2021]30 號(hào)）文件精神，以及公司財(cái)務(wù)交叉檢查工作支配，XX 公司于 2021 年 6 月 21 日對(duì) XX 公司（以下簡(jiǎn)稱：XY）進(jìn)行了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范財(cái)務(wù)檢查。 現(xiàn)將檢查狀況報(bào)告如下： 一、組織

2、實(shí)施狀況 依據(jù)文件精神，X 年 X 月，我公司成立了財(cái)務(wù)交互檢查小組，詳細(xì)人員如下： 組長(zhǎng)：XX 省公司財(cái)務(wù)主管：XX 成員：XX 此次財(cái)務(wù)交互檢查，主要對(duì) 2021 年和 2021 年 1-5 月份財(cái)務(wù)工作進(jìn)行互查，通過(guò)檢查相關(guān)文件以及文件的執(zhí)行狀況，翻閱憑證、現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)、報(bào)表核對(duì)等方法進(jìn)行。XY 的相關(guān)工作人員賜予了樂(lè)觀的協(xié)作和支持。 二、本次財(cái)務(wù)交互檢查的詳細(xì)狀況 （一）會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu) 1、XY 公司獨(dú)立設(shè)置了財(cái)務(wù)部門,,目前該部門設(shè)財(cái)務(wù)

3、主任 13出具的金額為 84870.00 的發(fā)票中加蓋的是財(cái)務(wù)專用章，未加蓋發(fā)票專用章。 整改建議：《依據(jù)中華人民發(fā)票管理方法》規(guī)定，自 2021 年 2月 1 日起，除金融行業(yè)、正規(guī)郵政部門收據(jù)等特別票據(jù)類型外，合法的發(fā)票上只能加蓋開(kāi)票單位的發(fā)票專用章。 4、XY 分公司在 2021 年 1 月 27 日(省公司發(fā)文號(hào)為 XX 陜 2021年 16 號(hào)文）由“XX 有限公司物流分公司”更名為“XX 服務(wù)有限公司中捷科貿(mào)分公司” ，而

4、2021 年 6 月轉(zhuǎn)賬 47#、轉(zhuǎn)賬 51#、轉(zhuǎn)賬52#、轉(zhuǎn)賬 53#憑證附件中的發(fā)票抬頭仍為原公司名。 整改建議：對(duì)外取得的發(fā)票，必需字跡清楚，其記錄的內(nèi)容必需真實(shí)、精確 。對(duì)外取得發(fā)票的審核應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。 5、銀行調(diào)整表中存在的調(diào)整項(xiàng)無(wú)摘要和產(chǎn)生日期，2021 年 6月 2833 戶銀行對(duì)賬單無(wú)銀行業(yè)務(wù)專用章。 整改建議：銀行調(diào)整表中的調(diào)整項(xiàng)應(yīng)注明摘要和產(chǎn)生日期，銀行對(duì)賬單應(yīng)附原件。 （四）成本費(fèi)用方面 1、2021