商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理探究.pdf

1、商業(yè)銀行在經(jīng)營中,要面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)還要面臨利率風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。在這些風(fēng)險(xiǎn)中,信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。20世紀(jì)80年代以來,隨著金融的全球化引起了金融市場的波動性加劇,銀行業(yè)的經(jīng)營情況發(fā)生明顯的變化。在銀行間競爭日趨激烈的同時(shí),信用風(fēng)險(xiǎn)也逐步增長。因此,國際銀行界對信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注日益加強(qiáng)。2004年巴塞爾委員會修訂的《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》(新巴塞爾協(xié)議)全面實(shí)施。標(biāo)

2、志著國際金融界對商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入了一個(gè)新的時(shí)代。作為巴塞爾委員會的成員國,我國必然受到這一新規(guī)則的直接影響,特別是大型跨國銀行,受到的影響將更為顯著。但是我國在信用風(fēng)險(xiǎn)方面的研究尚處于起步階段,與國外先進(jìn)銀行的信貸管理實(shí)踐相比,我國的商業(yè)銀行還缺乏科學(xué)、先進(jìn)的信貸管理技術(shù)。因此,我們應(yīng)該借鑒國外先進(jìn)銀行成熟的信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn),并結(jié)合我國的國情,逐步建立屬于自己的信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。本文從四個(gè)方面研究了信用風(fēng)險(xiǎn):一是從對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量

3、化分析角度,介紹了目前國際上四個(gè)流行的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型,并分析了它們的優(yōu)缺點(diǎn)及在我國的適用性。二是從博弈論的角度探究商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的微觀機(jī)制。同時(shí),為預(yù)防客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的造假,提出了構(gòu)建數(shù)據(jù)反欺詐系統(tǒng)的設(shè)想及框架。三是以建設(shè)銀行臺州分行為例,分析了我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、貸款等級分類系統(tǒng)和客戶信用評級系統(tǒng),指出了存在的問題,并提出一些改進(jìn)建議。四是從我國實(shí)際出發(fā),借鑒國際先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型,構(gòu)建了適合我國國情的綜合的信用

4、風(fēng)險(xiǎn)管理模型,包括貸前的信貸決策支持系統(tǒng)和貸后的信用風(fēng)險(xiǎn)分析預(yù)警系統(tǒng)。本文運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)原理、經(jīng)濟(jì)計(jì)量學(xué)方法、博弈論方法、信息經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)理論等的知識,借鑒國際上先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型,結(jié)合我國的實(shí)際,對我國的商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行探索和研究,并建立了綜合的信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。本文的主要創(chuàng)新之處有以下三點(diǎn):一是本文采用博弈論的方法建立動態(tài)博弈模型對我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源進(jìn)行分析,并進(jìn)而提出構(gòu)建數(shù)據(jù)反欺詐系統(tǒng),預(yù)防財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)欺詐行

5、為。同時(shí),以建設(shè)銀行臺州分行為例,對商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行了分析,提出了新型的建設(shè)銀行臺州分行信用評估方法的思路,并進(jìn)行了實(shí)證檢驗(yàn)。二是根據(jù)Altman理論,構(gòu)建客戶財(cái)務(wù)困境分析模型,并將其與數(shù)據(jù)反欺詐系統(tǒng)和對我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的貸款等級分類系統(tǒng)、客戶信用評級系統(tǒng)進(jìn)行改進(jìn)后共同架構(gòu)了一個(gè)貸款決策支持系統(tǒng),做好貸前的風(fēng)險(xiǎn)防范工作。三是通過對目前國際上流行的四大信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型的分析比較,并對其在我國適用性的研究,初步建立以Credit