對金融機(jī)構(gòu)的外匯管理

1、1,外匯管理,7.1 外匯管理的一般內(nèi)容外匯管理及其目的：指一國為使其國際收支與匯率能在符合本國利益的水平上保持平衡與穩(wěn)定，指定或者授權(quán)某一國家機(jī)關(guān)（中央銀行、財政部或?qū)ＴO(shè)的外匯管理機(jī)構(gòu)）運(yùn)用各種手段，包括法律的、行政的、經(jīng)濟(jì)的措施，對在其境內(nèi)和管轄范圍內(nèi)的本國和外國的機(jī)關(guān)、企業(yè)、團(tuán)體、個人的外匯需求與供給包括收、支、存、兌等進(jìn)行管理。,2,外匯管理的產(chǎn)生與演變,一戰(zhàn)導(dǎo)致外匯管制1929-1933年經(jīng)濟(jì)危機(jī)使各國加強(qiáng)了外匯管理：直接

2、限制與設(shè)立外匯平準(zhǔn)基金50年代“美元荒”時期，繼續(xù)外匯管理1958年開始，西歐國家逐漸放棄經(jīng)常項目外管，80年代放棄資本項目外管80年代中期，一批發(fā)展中國家實現(xiàn)經(jīng)常項目可兌換90年代初期，一批發(fā)展中國家開放了資本市場各國外匯管理的重點(diǎn)、手段隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展而變化,3,外匯管理內(nèi)容（1）,管理對象：人（自然人和法人）：居民與非居民物：外國貨幣和外幣支付工具（票據(jù)、有價證券、貴金屬）管理機(jī)構(gòu)：央行或?qū)ｉT的外匯管理機(jī)構(gòu)轄區(qū)與方式：

3、本國為地區(qū)界線直接與間接方式嚴(yán)格管理、部分管理、基本不限制,4,外匯管理內(nèi)容（2）,項目與措施出口管理：出口申報、出口許可證、出口結(jié)匯制度進(jìn)口管理：進(jìn)口配額、進(jìn)口售匯制度、進(jìn)口申報清算協(xié)議：外匯極度短缺、弊病、很少使用服務(wù)貿(mào)易：貿(mào)易從屬項目比較寬松，其他項目往往規(guī)定限額或需要審批,5,外匯管理內(nèi)容（3）,資本項目：區(qū)分長期與短期資本、官方資本與私人資本，實行不同的管理措施根據(jù)一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展對資本的需求狀況確定管理目標(biāo)以及手

4、段發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家的管理不同匯率：復(fù)匯率、差別匯率、浮動匯率規(guī)定并維護(hù)法定匯率黃金與本幣出入境管理進(jìn)行數(shù)量、用途限制,6,7.2 經(jīng)濟(jì)分析：積極作用,防止資金逃避維持高估的幣值：有利于進(jìn)口資本品便于本國財政、貨幣政策的推行：防火墻便于實行貿(mào)易上的差別待遇：應(yīng)對貿(mào)易戰(zhàn)保護(hù)民族工業(yè)：需要注意其弊端，應(yīng)該制定最長保護(hù)期,7,7.2 經(jīng)濟(jì)分析：消極作用,外匯收支難以平衡，匯率難以穩(wěn)定一國的基本經(jīng)濟(jì)狀況是決定匯率的主

5、要力量，外匯管理的作用有限阻礙國際貿(mào)易的發(fā)展影響進(jìn)口、多邊貿(mào)易合作與WTO要求開放貿(mào)易、服務(wù)市場相左限制資本流動，不利于資源的最佳配置導(dǎo)致物價上漲進(jìn)口品限制，供給不足，物價上漲,8,7.3 XX國外匯管理：歷史演變（1）,1979年以前計劃管理 階段與計劃管理體制和國家壟斷的外貿(mào)體制相適應(yīng)，我國實行高度集中的外匯管理體制。依靠指令性計劃對外匯收支實行全面計劃管理。一切外匯收入必須繳售給國家，一切外匯支出，由國家按計劃分配

6、。1979-1993年有計劃商品經(jīng)濟(jì)管理階段1979.3成立國家外匯管理局；貿(mào)易外匯實行外匯留成辦法；獎勵外匯調(diào)劑市場；獎勵外債管理體制和外債統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)；多種金融機(jī)構(gòu)并存的外匯經(jīng)營體制。,9,7.3 XX國外匯管理：歷史演變（2）,1994年至今人民幣可兌換階段實行外匯銀行結(jié)售匯制度：出口或轉(zhuǎn)口貨物及其他交易行為取得的外匯，都要按外匯銀行掛牌匯率，賣給外匯指定銀行。一般貿(mào)易用匯，只要有進(jìn)口合同和境外金融機(jī)構(gòu)的支付通知，就可以到

7、外匯指定銀行購匯。 建立銀行間外匯市場，保持人民幣匯率穩(wěn)定嚴(yán)格外債管理，建立償債基金取消境內(nèi)外幣計價結(jié)算，禁止外匯在境內(nèi)流通加強(qiáng)國際收支的宏觀管理,10,XX國進(jìn)行外匯管理的必要性,增加外匯收入，保證外匯的合理運(yùn)用，維護(hù)國際收支平衡實現(xiàn)對外開放政策，促進(jìn)對外金融以及外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展國家外匯管理局的職能,11,XX國外匯管理的主要內(nèi)容（1）,貿(mào)易外匯管理出口收匯核銷管理：以出口貨物的價值為標(biāo)準(zhǔn)、核對是否

8、有相應(yīng)的外匯收回國內(nèi)的一種事后管理措施。 進(jìn)口付匯核銷管理：以付匯的金額為標(biāo)準(zhǔn)核對是否有足額的貨物進(jìn)口到國內(nèi)的一種事后管理措施。做到真正意義的“款、物對流”，避免資本項目下外匯支出混入經(jīng)常項目，減少外匯流失。 貿(mào)易外匯帳戶管理：允許外商投資企業(yè)和部分符合條件的中資企業(yè)開立外匯結(jié)算帳戶，在外匯局核定的外匯帳戶最高限額內(nèi)保留現(xiàn)匯 ， 外匯局對企業(yè)外匯帳戶的使用及其真實性進(jìn)行事后核查，實行年檢制度。,12,XX國外匯管理的主要內(nèi)容（2）,

9、服務(wù)貿(mào)易外匯管理真實性審核：由外匯指定銀行對境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人提供的服務(wù)貿(mào)易項下的有效商業(yè)單據(jù)和憑證進(jìn)行真實性審核，審核無誤后，即可在外匯指定銀行辦理購付匯手續(xù)協(xié)同管理：借助行業(yè)主管部門對服務(wù)貿(mào)易市場進(jìn)行規(guī)范。對金融機(jī)構(gòu)的外匯管理：業(yè)務(wù)與風(fēng)險控制專業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、外資銀行及金融機(jī)構(gòu)外匯移存、外匯抵押人民幣貸款、即期和遠(yuǎn)期外匯買賣,13,XX國外匯管理的主要內(nèi)容（3）,對投資的管理：投資審查、賬戶與資本匯出對外債的管理：借