醫(yī)院財務(wù)管理制度及相關(guān)崗位職責(zé)

1、醫(yī)院財務(wù)管理制度及相關(guān)崗位職責(zé)醫(yī)院財務(wù)管理制度及相關(guān)崗位職責(zé)會計崗位1、按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》對醫(yī)院帳務(wù)進(jìn)行計算、匯總、登記、反映，確保核算工作的及時、完整、準(zhǔn)確。2、具體負(fù)責(zé)費(fèi)用、成本的核算。對不符合規(guī)定的要制止，手續(xù)不齊的要完善，做到對科室一級費(fèi)用，成本核算，參與制定各部門成本控制考核標(biāo)準(zhǔn)，并提供相關(guān)資料。3、及時、準(zhǔn)確做好憑證編制，帳務(wù)登記工作，隨時掌握資金動態(tài)和經(jīng)營情況，為日常管理提供幫助。4、做好帳務(wù)核對工作，（包括：藥品帳、低

2、值易耗品帳、財產(chǎn)帳、往來帳以及其它明細(xì)帳）保證帳務(wù)的準(zhǔn)確性，為配合月終結(jié)算和年終決算打下良好的基礎(chǔ)。5、按照醫(yī)院安排每月與庫房保管核對帳務(wù)，每季對藥品盤點(diǎn)一次，半年對財產(chǎn)進(jìn)行一次清查，不定期抽查各種物品的存貨；6、做好以下工作：（1）建立與登記庫存藥品明細(xì)帳，定期與倉庫帳進(jìn)行核對。保證帳帳相符。每季度對藥品進(jìn)行盤點(diǎn)，確保藥品和明細(xì)帳一致。（2）對庫存藥品盤盈盤虧要查明原因，報董事會研究后處理。（3）對藥品管理中發(fā)現(xiàn)的問題，提出管理意見，

3、報請批準(zhǔn)后執(zhí)行。（4）參與編制采購計劃，參加藥品采購的招標(biāo)工作。藥品驗(yàn)收入庫，對藥品的驗(yàn)收按采購計劃控制驗(yàn)收。對保管員的工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。掌握藥品的采購價格，降低采購成本。（5）物料用品采用統(tǒng)一采購，按部門有計劃地核算。采購的投標(biāo)、招標(biāo)工作、采購價格要監(jiān)督，科室物料用品的領(lǐng)用要按計劃控制。4、負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金、空白支票、現(xiàn)金等價物的保管，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的額度，對于開出的支票要逐筆登記，盡快收回并注銷，發(fā)生丟失立即辦理掛失，不白條頂

4、庫，私自挪用資金。5、對資金支付要做到認(rèn)真仔細(xì)，所有相關(guān)人的簽字完整、清晰，數(shù)字準(zhǔn)確，任何涂改后的單據(jù)視為無效。6、不準(zhǔn)開具空白收據(jù)和發(fā)票，特殊情況報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。7、財務(wù)印鑒要管理好，嚴(yán)守保險柜密碼，鑰匙不得轉(zhuǎn)交他人代辦，遇有特殊情況離崗經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，安排他人交接。8、負(fù)責(zé)對定額收據(jù)、門診收費(fèi)收據(jù)、住院部結(jié)算收據(jù)的保管，建立健全領(lǐng)、繳、銷制度。9、做好財務(wù)保密工作，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。門診收費(fèi)員職責(zé)l、在財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)門診收費(fèi)

5、工作。收費(fèi)人員要嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，上崗前要經(jīng)過業(yè)務(wù)培訓(xùn)與見習(xí)，對本職工作必須熟練掌握，否則不能單獨(dú)值班。2、按規(guī)定要求正確填寫收費(fèi)收據(jù)，公章、私章齊全，不得隨意更名、串項(xiàng)、變動收費(fèi)日期等。3、收費(fèi)中要堅持唱收唱付，收、付款當(dāng)面點(diǎn)清，否則與患者發(fā)生糾紛要追究收費(fèi)員責(zé)任。4、當(dāng)日收入當(dāng)日交，作到日結(jié)、日清、日對，堅持每日清庫，禁止積壓。不得跨日結(jié)清，以備財務(wù)工作可按日順利進(jìn)行。5、收費(fèi)票據(jù)的使用，必須專人專用，不互相串用，否則追查票據(jù)人的責(zé)