財務(wù)管理績效考核指標(biāo)

1、1財務(wù)、資金過程管理考核方法財務(wù)、資金過程管理考核方法得分得分序號序號考核內(nèi)容（子指標(biāo)）考核內(nèi)容（子指標(biāo)）分值分值績效標(biāo)準(zhǔn)考評標(biāo)準(zhǔn)和方法考評標(biāo)準(zhǔn)和方法考核部門考核部門扣分扣分實得實得1策劃準(zhǔn)備階段財務(wù)管理指標(biāo)1001001.1總包合同學(xué)習(xí)、分析101、理解總包合同相關(guān)條款，如工程的整體情況；甲方結(jié)算和支付工程款的節(jié)點情況；甲指分包、甲供材料情況、稅金情況、保修款情況等其他與財務(wù)核算和資金支付相關(guān)條款。1、對合同理解不全面的或斷章取義的扣

2、10分。財務(wù)部1.2現(xiàn)金流量預(yù)測表的編制301、項目部應(yīng)根據(jù)總包合同、施組方案成本策劃方案協(xié)同預(yù)算部門編制《利潤及現(xiàn)金流量預(yù)測表》，并上報分公司核定；項目在施工過程中如有變化，應(yīng)及時調(diào)整《利潤及現(xiàn)金流量預(yù)測表》，并上報分公司批準(zhǔn)。1、未上報《利潤及現(xiàn)金流量預(yù)測表》的項目部扣30分；2、沒有根據(jù)工程情況變化調(diào)整上報《利潤及現(xiàn)金流量預(yù)測表》的項目部扣15分；3、項目部沒有留存《利潤及現(xiàn)金流量預(yù)測表》編報依據(jù)（總包合同、施組方案和分析材料）的

3、扣15分。各項扣分30分扣完為止。財務(wù)部1.3安全措施101、項目部財務(wù)辦公地點必須安裝防盜門、防盜窗，配置保險柜；2、制訂并落實資金安全管理制度；項目財務(wù)主任為項目經(jīng)理部資金安全的第一責(zé)任人。1、未制訂資金安全管理制度的，扣5分；2、未安裝防盜門窗的扣5分，未配置保險柜的扣5分。財務(wù)部1.4建造合同核算表的編制301、開工初，根據(jù)施工總承包合同及成本策劃資料，上報預(yù)計總收入和預(yù)計總成本構(gòu)成情況，并經(jīng)分公司造價部門審批；2、預(yù)計總成本和

4、預(yù)計總收入有變化時，在資產(chǎn)負(fù)債表日上報變化情況表。1、未及時上報預(yù)計總收入和預(yù)計總成本變化表的，扣30分；上報的報表未經(jīng)分公司造價部門審批的扣30分；2、沒有在季度末上報預(yù)計總成本和預(yù)計總收入變化表的，扣15分；上報的預(yù)計表未經(jīng)過分公司簽字審批的扣15分。財務(wù)部1.5設(shè)置賬薄、建立賬套；辦理開戶申請，完善財務(wù)制度；簽訂財務(wù)承諾書201、按照財務(wù)制度要求設(shè)置相應(yīng)的現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬，并建立相關(guān)電子賬套；2、及時辦理內(nèi)部帳戶申請工作；3

5、、工程開工之初，簽訂財務(wù)承諾書；4、建立項目財務(wù)制度。1、未設(shè)置日記賬的，每本日記賬扣5分，未建立電子賬套的扣5分；2、未及時申請建立內(nèi)部資金帳戶的，扣5分；3、未簽訂財務(wù)承諾書的，扣5分；4、未建立財務(wù)制度的扣5分；5、最多扣分不超25分。財務(wù)部3序號序號考核內(nèi)容（子指標(biāo)）考核內(nèi)容（子指標(biāo)）分值分值績效標(biāo)準(zhǔn)考評標(biāo)準(zhǔn)和方法考評標(biāo)準(zhǔn)和方法考核部門考核部門得分得分扣分扣分實得實得2.5銀行存款管理合規(guī)性101、項目部對外簽發(fā)的支票必須填寫日

6、期和收款單位名稱；2、項目部在次月10日前應(yīng)上報銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時與分公司資金中心對帳并處理未達(dá)賬項；3、因各種原因作廢的支票必須及時送回公司，嚴(yán)禁項目部留存；4、嚴(yán)禁要封萬支票支付萬元以上大額款項.1、對外簽發(fā)的支票未填寫日期的扣2分，未填寫收款人名稱的扣4分；2、沒有及時與資金中心對帳的并調(diào)整未達(dá)賬項的扣4分，3、未及時上交銀行存款余額調(diào)節(jié)表的扣2分；4、作廢支票未及時送回分公司的扣2分；5、發(fā)現(xiàn)用封萬支票支付萬元以上的，發(fā)現(xiàn)

7、一筆5分，扣完為止。財務(wù)部2.6稅金計算的準(zhǔn)確性和及時性101、做好項目稅金的計算、申報和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計和檢查工作。1、自行完成稅金提取不及時，扣5分；2、勞務(wù)費、分包費的發(fā)票未及時抵減或抵減不正確的扣5分；3、印花稅未及時統(tǒng)計、購買和粘貼的扣5分；4、個人所得稅扣稅不足的扣5分。財務(wù)部2.7賬務(wù)處理的準(zhǔn)及時性、完整性151、各項目業(yè)務(wù)處理及時，做好日清月結(jié)工作；如計算機憑證錄入、報表編制；2、收入、成本費用、結(jié)算入

8、賬完整；3、完成財務(wù)部門日常報表的統(tǒng)計工作，及時反饋財務(wù)部的各種通知和要求.1、業(yè)務(wù)處理不及時，憑證入賬不及時的，扣10分；檢查月份會計檔案整理不及時的，扣10分；報表編制不及時，未打印報表的扣10分；2、收入成本費用入賬不完整的，扣20分；3、對財務(wù)部門通知反饋不及時的扣10分。財務(wù)部28檔案整理的及時性101、當(dāng)月憑證，當(dāng)月裝訂完畢；2、報表編制完畢，打印紙質(zhì)報表；3、當(dāng)年憑證，下年3月底歸檔完畢1、會計檔案整理不及時的，扣10分；