云南省紅十字老年公寓項目內(nèi)控制度

1、云南省紅十字老年公寓項目內(nèi)控制度云南省紅十字老年公寓項目內(nèi)控制度總則1、為了加強對云南紅十字老年公寓工程項目的內(nèi)部控制，根據(jù)《中華人民共和國會計法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公寓的實際情況，制定本制度。2、本制度所稱工程項目是老年公寓零星維修或通過政府公開招標(biāo)程序的維修改造、建筑物及貴重設(shè)備購置項目。3、工程項目開工建設(shè)之前，必須經(jīng)政府計劃部門批準(zhǔn)立項，并取得相關(guān)的工程建設(shè)許可證，編制項目預(yù)算書，保證工程項目手續(xù)完備，證照齊全。維修項目，由

2、財政撥款或達到政府公開招標(biāo)金額的，必須按規(guī)定進行公開招標(biāo)。4、無論采取何種建設(shè)方式，均應(yīng)指定相關(guān)部門和人員實施工程監(jiān)管，了解工程進度，監(jiān)督檢查工程施工質(zhì)量，確保工程施工嚴(yán)格按工程設(shè)計的要求進行施工建設(shè)。5、老年公寓的工程項目由財務(wù)科組織會計核算。實施與執(zhí)行實施與執(zhí)行6、工程項目形成初步實施意向之后，公寓應(yīng)指定有關(guān)部門或聘請外部專家進行經(jīng)濟技術(shù)論證，設(shè)計施工方案，編制工程初步預(yù)算，寫出書面可行性研究報告提交公寓決策。7、工程項目按規(guī)定采取

3、公開招投標(biāo)的方式，并由第三方招標(biāo)公司介入，公寓指定專人進行監(jiān)督，并參與公開的招投標(biāo)活動。招投標(biāo)活動要注意審查投標(biāo)人的施工資質(zhì)、技術(shù)力量、管理水平、信用等級和關(guān)聯(lián)關(guān)系，防止可能發(fā)生的不利事件，保證招投標(biāo)活動的公開、公平、公正。8、負責(zé)工程項目施工的部門和人員必須重視工程質(zhì)量管理，監(jiān)督現(xiàn)場施工嚴(yán)格設(shè)計方案的要求進行，杜絕偷工減料、以次充好現(xiàn)象的發(fā)生，一旦發(fā)現(xiàn)不符合設(shè)計要求或偷工減料、以次充好的現(xiàn)象，要馬上向施工單位提出并要求返工或采取可靠的

4、補救措施，同時定期寫出現(xiàn)場監(jiān)理施工進度報告。財務(wù)部要嚴(yán)格控制工程付款，嚴(yán)格按現(xiàn)場施工進度報告和主管領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)的額度支付工程款，加強對工程預(yù)算方案的考核監(jiān)督和工程實施的核算監(jiān)督，確保工程項目預(yù)算方案的貫徹執(zhí)行和工程項目實際投資金額的真實、合法、完整。9、工程項目施工完畢后，要及時組織有關(guān)人員進行驗收，驗收過程中要認真、細致地檢查工程是否到設(shè)計要求，是否存在技術(shù)或安全方面的隱患，財務(wù)人員和設(shè)備管理人員要參加驗收工作，重點對工程投資的賬面與實