費用支出審批流程

1、費用支出審批流程費用支出審批流程總則為加強各項費用的管理與控制，根據(jù)“厲行節(jié)約、合理安排、從嚴(yán)控制、超支處罰”的原則，達到提高工作效率，規(guī)范經(jīng)營活動，理順業(yè)務(wù)關(guān)系的目的，特制定本制度。第一章第一章基本規(guī)定基本規(guī)定第一條第一條費用支出的審批權(quán)限分三類：1、審核：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對該項開支的合理性提出初步意見。2、審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進行批準(zhǔn)，個別重大事項，還需經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過。3、復(fù)核：指財務(wù)部對擬支付款項審

2、查是否符合受理相關(guān)制度或數(shù)字計算的正確、票據(jù)的合規(guī)性。4、批準(zhǔn)：指最終決策人依據(jù)上述部門的意見對是否支付款項的意見。第二條第二條:費用支出審批權(quán)限的審批順序：先下級，后上級；先定性審批，后定量核準(zhǔn)；先經(jīng)業(yè)務(wù)、行政有關(guān)部門，后報財務(wù)部門。若遇有關(guān)審核人員出差在外，可由其授權(quán)人代核、代批，但事后必須請有關(guān)人員追認補簽。第三條第三條:費用支出各級權(quán)簽人員包括：經(jīng)辦人、部門主管、總經(jīng)理。各級權(quán)簽人員須對自己的簽章承擔(dān)責(zé)任。審批基本流程為：經(jīng)辦人

3、申請→部門主管審核→財務(wù)部復(fù)核→總經(jīng)理批準(zhǔn)。所發(fā)生業(yè)務(wù)超出本規(guī)定所述事項的，經(jīng)總經(jīng)理同意后，在本規(guī)定中加以補充。付現(xiàn)金低于200元的，不予辦理借款。3、審批流程：申請人→部門主管審核→財務(wù)部復(fù)核→總經(jīng)理批準(zhǔn)→付款超過規(guī)定限額的借款，遵循上述簽批流程基礎(chǔ)上，須提供經(jīng)總經(jīng)理審批的請示報告。公務(wù)借款限額：第三條第三條：預(yù)付款審批1、因承辦某些專項業(yè)務(wù)，需要預(yù)先全部或部分支付款項而形成預(yù)付款。申請預(yù)付款支付時，填寫“付款申請單”并附上對方提供的