各類債券發(fā)行條件完整匯總

1、各類債券發(fā)行條件完整匯總（各類債券發(fā)行條件完整匯總（2015年11月更新）月更新）20151105孫海波金融監(jiān)管金融監(jiān)管收藏，稍后閱讀中國債券市場因為監(jiān)管各異，交易場所相對分割，形成了交易所和銀行間幾大類不同債券品種，各自的發(fā)行審核規(guī)則頻繁變動，窗口指導原則也時有調整，筆者對銀行間和交易所10幾種債券做了一個完整總結供收藏！鑒于近期微信圈流程一篇相同主題文章廣泛流程，然后部分內容不夠更新和完整，監(jiān)管君重新整理在此分享。部分內容因篇幅限制

2、只能省略。同時監(jiān)管君整理的報告《債券市場監(jiān)管政策研究報告（上下冊）》（點擊超級鏈接參見報告詳情）開始接受預定。第一篇：銀行間市場各類債券發(fā)行條件第一篇：銀行間市場各類債券發(fā)行條件目錄目錄地方政府債企業(yè)債券金融債券非金融企業(yè)債務融資工具信貸資產支持證券一、地方政府債券一、地方政府債券(一)一般責任債券一般責任債券1、法規(guī)依據(jù)：中華人民共和國預算法（中華人民共和國主席令第十二號）關于加強地方政府性債務管理的意見（國發(fā)[2014]43號）關于

3、印發(fā)《地方政府一般債券發(fā)行管理暫行辦法》的通知（財庫[2015]64號）關于做好2015年地方政府一般債券發(fā)行工作的通知（財庫[2015]68號）2、監(jiān)管機構：財政部3、發(fā)行主體：地方政府4、審批方式：一般債券由各地按照市場化原則自發(fā)自還，遵循公開、公平、公正的原則，發(fā)行和償還主體為地方政府。適當控制規(guī)模和節(jié)奏類，包括以上兩類除外的所有債券5、發(fā)行主體、發(fā)行主體：境內具有法人資格的企業(yè)6、發(fā)行條件：、發(fā)行條件：國家發(fā)改委關于推進企業(yè)債券

4、市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準程序有關事項通知（發(fā)改財金[2008]7號）規(guī)定：股份有限公司的凈資產額不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產額不低于人民幣6000萬元；累計債券總額不超過公司凈資產額的40%；最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；籌集的資金投向符合國家產業(yè)政策；籌集資金的投向符合國家產業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方向，所需相關手續(xù)齊全。用于固定資產投資項目的，應符合固定資產投資項目資本金制度的要求，原則上累計發(fā)行額不得超

5、過該項目總投資的60%。用于收購產權（股權）的，比照該比例執(zhí)行。用于調整債務結構的，不受該比例限制，但企業(yè)應提供銀行同意以債還貸的證明；用于補充營運資金的，不超過發(fā)債總額的20%；已發(fā)行的企業(yè)債券或者其他債券未處于違約或者延遲支付本息的狀態(tài)；最近3年沒有重大違法違規(guī)行為。7、發(fā)行流程、發(fā)行流程(1)申報申報央企的申請材料直接申報；國務院行業(yè)管理部門所屬企業(yè)的申請材料由行業(yè)管理部門轉報；地方企業(yè)的申請材料由所在省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列

6、市發(fā)展改革部門轉報。申報流程根據(jù)《關于進一步改進企業(yè)債券發(fā)行工作的通知》（發(fā)改辦財金[2013]1890號）的規(guī)定，省級發(fā)展改革部門負責預審，于15個工作日內完成。國家發(fā)改委收到省級發(fā)展改革部門預審后轉報的材料和預審意見，對材料進行初步審核。發(fā)改委在審核發(fā)債申請有關文件過程中發(fā)現(xiàn)需要補充有關文件材料的，一次性書面通知省級發(fā)展改革部門，省級發(fā)展改革部門應于5個工作日內提供，超過5個工作日不能提供的，按退回處理。根據(jù)10月發(fā)布的最新的《關于