內(nèi)部審計處理條例控制準(zhǔn)則

1、山東金瀚房地產(chǎn)審計部控制準(zhǔn)則版本：版本：A011KHRECSJ002內(nèi)部審計處理制度內(nèi)部審計處理制度一、目的一、目的為進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部審計業(yè)務(wù)，加強(qiáng)審計監(jiān)督職能，特制定本制度。二、適用范圍二、適用范圍山東金瀚房地產(chǎn)開發(fā)有限公司。三、批準(zhǔn)和解釋三、批準(zhǔn)和解釋★本制度由山東金瀚房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司審計部主管副總批準(zhǔn)后生效；★本制度由山東金瀚房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司審計部負(fù)責(zé)解釋。四、內(nèi)部審計規(guī)定四、內(nèi)部審計規(guī)定1、公司各部門應(yīng)根據(jù)審計部的要求

2、提供相關(guān)資料并簽字確認(rèn)，因特殊原因無法提供相關(guān)資料應(yīng)作出書面解釋并簽字確認(rèn)。2、公司各部門應(yīng)針對審計報告提出的問題及管理建議改進(jìn)工作。3、合同經(jīng)辦部門應(yīng)對合同價格、質(zhì)量等關(guān)鍵條款作盡職調(diào)查，其偏差應(yīng)控制在行業(yè)及市場合理波動水平之內(nèi)。4、合同經(jīng)辦部門應(yīng)在合同條款中明確建設(shè)單位報送工程結(jié)算造價經(jīng)審計后，審減值送審值大于10％承擔(dān)違約責(zé)任，由工程建設(shè)單位按審減值的6％支付賠償金，此款項從工程款中扣除。5、工程預(yù)結(jié)算初審部門應(yīng)將復(fù)審審減值復(fù)審送

3、審值控制在10％以內(nèi)。五、內(nèi)部審計處罰規(guī)定五、內(nèi)部審計處罰規(guī)定1、違反內(nèi)部審計規(guī)定第一條規(guī)定，影響審計部行使職權(quán)，視情節(jié)輕重給予相關(guān)部門或人員通報批評、降級、降職、除名／辭退等處罰。對審計中發(fā)現(xiàn)的觸犯國家相關(guān)法律的嚴(yán)重問題依法處理。2、違反內(nèi)部審計規(guī)定第二條規(guī)定，對今后工作造成不利影響視情節(jié)輕重給予相關(guān)部門或人員通報批評、降級、降職、除名／辭退等處罰。3、違反內(nèi)部審計規(guī)定第三條規(guī)定，偏差超出合理水平條，視情節(jié)輕重給予相關(guān)部門或人員通報批

4、評、降級、降職、除名／辭退等處罰。4、違反內(nèi)部審計規(guī)定第四條規(guī)定，造成公司增加費(fèi)用，給予相關(guān)人員通報批評、降級、降級等處罰。5、違反內(nèi)部審計規(guī)定第六條規(guī)定，復(fù)審審減值復(fù)審送審值大于10％，視差異程度給與一審單位批評。6、其他審計過程中發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重問題，作為特例提請分管領(lǐng)導(dǎo)作出處理方案報集團(tuán)總裁審批。山東金瀚房地產(chǎn)審計部控制準(zhǔn)則版本：版本：A011KHRECSJ002內(nèi)部審計處理制度內(nèi)部審計處理制度一、目的一、目的為進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部審計業(yè)務(wù)，

5、加強(qiáng)審計監(jiān)督職能，特制定本制度。二、適用范圍二、適用范圍山東金瀚房地產(chǎn)開發(fā)有限公司。三、批準(zhǔn)和解釋三、批準(zhǔn)和解釋★本制度由山東金瀚房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司審計部主管副總批準(zhǔn)后生效；★本制度由山東金瀚房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司審計部負(fù)責(zé)解釋。四、內(nèi)部審計規(guī)定四、內(nèi)部審計規(guī)定1、公司各部門應(yīng)根據(jù)審計部的要求提供相關(guān)資料并簽字確認(rèn)，因特殊原因無法提供相關(guān)資料應(yīng)作出書面解釋并簽字確認(rèn)。2、公司各部門應(yīng)針對審計報告提出的問題及管理建議改進(jìn)工作。3、合同

6、經(jīng)辦部門應(yīng)對合同價格、質(zhì)量等關(guān)鍵條款作盡職調(diào)查，其偏差應(yīng)控制在行業(yè)及市場合理波動水平之內(nèi)。4、合同經(jīng)辦部門應(yīng)在合同條款中明確建設(shè)單位報送工程結(jié)算造價經(jīng)審計后，審減值送審值大于10％承擔(dān)違約責(zé)任，由工程建設(shè)單位按審減值的6％支付賠償金，此款項從工程款中扣除。5、工程預(yù)結(jié)算初審部門應(yīng)將復(fù)審審減值復(fù)審送審值控制在10％以內(nèi)。五、內(nèi)部審計處罰規(guī)定五、內(nèi)部審計處罰規(guī)定1、違反內(nèi)部審計規(guī)定第一條規(guī)定，影響審計部行使職權(quán)，視情節(jié)輕重給予相關(guān)部門或人員

7、通報批評、降級、降職、除名／辭退等處罰。對審計中發(fā)現(xiàn)的觸犯國家相關(guān)法律的嚴(yán)重問題依法處理。2、違反內(nèi)部審計規(guī)定第二條規(guī)定，對今后工作造成不利影響視情節(jié)輕重給予相關(guān)部門或人員通報批評、降級、降職、除名／辭退等處罰。3、違反內(nèi)部審計規(guī)定第三條規(guī)定，偏差超出合理水平條，視情節(jié)輕重給予相關(guān)部門或人員通報批評、降級、降職、除名／辭退等處罰。4、違反內(nèi)部審計規(guī)定第四條規(guī)定，造成公司增加費(fèi)用，給予相關(guān)人員通報批評、降級、降級等處罰。5、違反內(nèi)部審計規(guī)