財(cái)務(wù)信息內(nèi)部公開辦法

1、財(cái)務(wù)信息內(nèi)部公開辦法財(cái)務(wù)信息內(nèi)部公開辦法編號(hào)制度名稱制度名稱公司財(cái)務(wù)信息內(nèi)部公開辦法公司財(cái)務(wù)信息內(nèi)部公開辦法受控狀態(tài)受控狀態(tài)執(zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門編修部門編修部門第1條目的。為了提高財(cái)務(wù)部的工作效率，減小財(cái)務(wù)信息化帶來的風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。第2條適用范圍。本辦法適用于財(cái)務(wù)部所有人員。第3條相關(guān)術(shù)語解釋。1.本辦法所指的財(cái)務(wù)信息化，是指利用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)代替人工進(jìn)行財(cái)務(wù)信息處理，以及替代部分由人工完成的對(duì)財(cái)務(wù)信息進(jìn)行分析和判斷的

2、過程。2.本辦法所指的信息化財(cái)務(wù)檔案，是指存儲(chǔ)在磁性介質(zhì)或光盤介質(zhì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)打印出來的書面等形式的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，包括記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表（包括報(bào)表格式和計(jì)算公式）等數(shù)據(jù)。第4條財(cái)務(wù)部的計(jì)算機(jī)只允許用于公司的會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)工作，禁止在計(jì)算機(jī)上聊天、打游戲等。第5條財(cái)務(wù)部的計(jì)算機(jī)專人專用，禁止交叉使用。第6條公司財(cái)務(wù)信息的錄入由專人負(fù)責(zé)，被指派人員保管好自己的賬號(hào)與密碼，嚴(yán)防泄露。第7條財(cái)務(wù)人員搜集的原始憑證在錄入計(jì)算機(jī)之前必須經(jīng)審

3、核人員審核，審核人員做好審核記錄。第8條財(cái)務(wù)人員在計(jì)算機(jī)上編制好記賬憑證時(shí)，由審核人員上機(jī)審核并做好審核記錄。第9條財(cái)務(wù)人員打印出的賬表由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，定期報(bào)送公司總經(jīng)理審核。第10條財(cái)務(wù)人員每次使用計(jì)算機(jī)時(shí)必須使用不間斷的電源，防止因斷電導(dǎo)致核心數(shù)據(jù)丟失。第11條財(cái)務(wù)人員在每次下班前需將系統(tǒng)備份，防止數(shù)據(jù)丟失。第12條財(cái)務(wù)人員經(jīng)過授權(quán)后定期將系統(tǒng)中的財(cái)務(wù)信息備份，存儲(chǔ)于其他介質(zhì)中保存好。第13條未經(jīng)授權(quán)不得對(duì)財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行修改、升