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1、領(lǐng)用空白支票管理辦法一、總則為加強對支票的管理，杜絕多頭簽發(fā)支票，造成簽發(fā)空頭支票，違反《銀行結(jié)算管理辦法》的現(xiàn)象，特制定本辦法。二、領(lǐng)用范圍1.各部門除供應科外，一律不準簽發(fā)空白支票。2.對供應科的經(jīng)常性采購業(yè)務，應妥善安排，先在供應單位開具發(fā)票，按實需金額到財務科辦理借款，由財務科按需簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票。3.對供應科臨時急需采購的物資，應事先通過電話聯(lián)系，確定供應單位和所需金額，向財務科辦理借款，避免領(lǐng)用空白支票。4.對一時無法確定供應單
2、位的急用物資的采購，可申請領(lǐng)用空白支票，以三張為限。三、控制1.借用空白支票，要確定最高用款限額，采購人員在簽發(fā)支票時不得超過用款限額，否則由此而發(fā)生的空頭支票，由其本人承擔相應的罰款。2.在簽發(fā)空白支票后，應于簽發(fā)當天，或者最遲應于次日到財務部將領(lǐng)用空白支票手續(xù)轉(zhuǎn)為借款手續(xù)，以使財務部及時掌握銀行存款余額。不遵守上述時限規(guī)定的采購人員，一律取消其領(lǐng)用空白支票資格。3.財務部出納員最遲于每日下班前去開戶銀行或電話詢問銀行存款余額一次，隨
3、時掌握銀行的實際余額，以避免造成空頭支票的出現(xiàn)。四、附則1.本辦法由財務部負責制訂、解釋。2.本辦法由總經(jīng)理批準后實施。領(lǐng)用空白支票管理辦法一、總則為加強對支票的管理，杜絕多頭簽發(fā)支票，造成簽發(fā)空頭支票，違反《銀行結(jié)算管理辦法》的現(xiàn)象，特制定本辦法。二、領(lǐng)用范圍1.各部門除供應科外，一律不準簽發(fā)空白支票。2.對供應科的經(jīng)常性采購業(yè)務，應妥善安排，先在供應單位開具發(fā)票，按實需金額到財務科辦理借款，由財務科按需簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票。3.對供應科臨時
4、急需采購的物資，應事先通過電話聯(lián)系，確定供應單位和所需金額，向財務科辦理借款，避免領(lǐng)用空白支票。4.對一時無法確定供應單位的急用物資的采購，可申請領(lǐng)用空白支票，以三張為限。三、控制1.借用空白支票，要確定最高用款限額，采購人員在簽發(fā)支票時不得超過用款限額，否則由此而發(fā)生的空頭支票，由其本人承擔相應的罰款。2.在簽發(fā)空白支票后，應于簽發(fā)當天，或者最遲應于次日到財務部將領(lǐng)用空白支票手續(xù)轉(zhuǎn)為借款手續(xù)，以使財務部及時掌握銀行存款余額。不遵守上述
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