信用擔(dān)保全過程管理p75

1、,擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險管理 ——信用擔(dān)保全過程管理,深圳市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心,目錄,信用擔(dān)保全過程管理概述 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計 項(xiàng)目決策與實(shí)施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計劃管理,擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險管理 ——信用擔(dān)保全過程管理,,,,過程管理的含義信用擔(dān)保過程管理的內(nèi)容過程管理的重要風(fēng)險控制點(diǎn),第一節(jié) 信用擔(dān)保全過程管理概述,1.過程管理的含

2、義,第一節(jié) 信用擔(dān)保全過程管理概述,2.信用擔(dān)保過程管理的內(nèi)容,第一節(jié) 信用擔(dān)保全過程管理概述,3.過程管理的重要風(fēng)險控制點(diǎn),第一節(jié) 信用擔(dān)保全過程管理概述,信用擔(dān)保全過程管理概述 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計 項(xiàng)目決策與實(shí)施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計劃管理,擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險管理 ——信用擔(dān)保全過程管理,第二節(jié) 項(xiàng)目受理,項(xiàng)目受理?xiàng)l件項(xiàng)目咨詢項(xiàng)目初審項(xiàng)目材料的準(zhǔn)備,第二節(jié)

3、項(xiàng)目受理,1.項(xiàng)目受理?xiàng)l件,第二節(jié) 項(xiàng)目受理,,3.項(xiàng)目初審,第二節(jié) 項(xiàng)目受理,,第二節(jié) 項(xiàng)目受理,信用擔(dān)保全過程管理概述 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計 項(xiàng)目決策與實(shí)施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計劃管理,擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險管理 ——信用擔(dān)保全過程管理,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,非財務(wù)因素調(diào)查,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,第三節(jié) 盡

4、職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,非財務(wù)因素調(diào)查——企業(yè)基本情況,非財務(wù)因素調(diào)查——企業(yè)管理,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,非財務(wù)因素調(diào)查——產(chǎn)品及技術(shù)情況,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,非財務(wù)因素調(diào)查——行業(yè)及市場情況,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,非財務(wù)因素調(diào)查——產(chǎn)品制造,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,非財務(wù)因素調(diào)查——企業(yè)資信狀況,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,財務(wù)因素調(diào)查,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,財務(wù)因素調(diào)查

5、——資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益核實(shí),資產(chǎn)狀況,負(fù)債狀況,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,財務(wù)因素調(diào)查——銷售收入、利潤核實(shí),,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,,2.基本面分析與評價,定量分析,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,定量分析——現(xiàn)金流分析,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,定量分析——主要財務(wù)指標(biāo)及其分析,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,定性分析,,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,綜合評

6、價,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,,綜合評價——影響決策的專項(xiàng)特別分析,技術(shù)是否領(lǐng)先；銷售是否有優(yōu)勢；管理層是否具有較強(qiáng)的市場運(yùn)營能力；是否有政策傾斜。項(xiàng)目經(jīng)理認(rèn)為需詳細(xì)說明的問題。重要問題的補(bǔ)充說明。,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,綜合評價——重點(diǎn)風(fēng)險分析與提示,政策風(fēng)險,市場風(fēng)險,生產(chǎn)風(fēng)險,財務(wù)風(fēng)險,道德風(fēng)險,過分依賴關(guān)鍵人員風(fēng)險,技術(shù)風(fēng)險,經(jīng)營管理風(fēng)險,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,綜合評價——擔(dān)保效益分析,,資金

7、需求、貸款用途還款來源分析預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益和社會效益,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,,3.反擔(dān)保措施的設(shè)置與評估,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,反擔(dān)保物的種類,信用反擔(dān)保措施,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,擔(dān)保額度的確定,放款及還款方式的確定,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計,信用擔(dān)保全過程管理概述 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計 項(xiàng)目決策與實(shí)施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計劃管理,擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險管理

8、 ——信用擔(dān)保全過程管理,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,項(xiàng)目決策管理法律事務(wù)操作管理,,1.項(xiàng)目決策管理,評審委員會組成,評審委員會議事規(guī)則,評委管理制度,首席委員召集主持；評委獨(dú)立評定項(xiàng)目；評委兩票否定，首席委員一票否定專家主審制,,,內(nèi)部評委資格外部獨(dú)立專家評委評委人數(shù)不少于七人,特殊原因申請回避；應(yīng)主動聲明的情況對評委進(jìn)行考核。,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,2.法律事務(wù)操作管理,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與

9、實(shí)施,法律事務(wù)操作管理——簽約流程,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,簽約流程——基本程序,,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,,簽約流程——簽約注意事項(xiàng),提供身份證明，合同面簽,提供抵押手續(xù)所需資料,借款企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)的董事會或股東會決議,向企業(yè)解釋抵押質(zhì)押登記機(jī)關(guān)及時間安排,向企業(yè)解釋清楚放款所需的條件,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,簽約流程——合同復(fù)核工作,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,法律事務(wù)操作管理——抵押流程,,房地產(chǎn)抵押,應(yīng)收賬款質(zhì)押及監(jiān)管,汽車

10、抵押或質(zhì)押,有價證券質(zhì)押,退稅款賬戶監(jiān)管,股權(quán)質(zhì)押,設(shè)備抵押,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,個人保證,企業(yè)保證,（1）房地產(chǎn)抵押,可公開交易房地產(chǎn)抵押非公開交易的房地產(chǎn)證原件質(zhì)押核原件，核查國土局登記情況注意事項(xiàng) 產(chǎn)權(quán)共有人一并簽署抵押合同； 配偶簽署抵押聲明； 出租的房產(chǎn)需核實(shí)是否影響抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)及變現(xiàn)；,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,（2）設(shè)備抵押,可抵押設(shè)備：國內(nèi)購置設(shè)備，進(jìn)口已完稅設(shè)備，已過海關(guān)監(jiān)管期且已

11、解除監(jiān)管的設(shè)備。不可受理抵押設(shè)備：海關(guān)監(jiān)管設(shè)備，租賃設(shè)備。上網(wǎng)查驗(yàn)發(fā)票、付款憑證、進(jìn)口批文、報關(guān)單、完稅證明。注意事項(xiàng)：查驗(yàn)設(shè)備權(quán)屬是否清晰；設(shè)備是否被抵押、查封；有回購要求的簽訂回購協(xié)議,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,（3）個人保證,選擇范圍：股東、主要經(jīng)營者、產(chǎn)品技術(shù)擁有者。核對身份證明、婚姻狀況、財產(chǎn)清單。財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明核對原件，保留復(fù)印件：房地產(chǎn)、汽車、股票、債券、銀行存單、股權(quán)。已婚者其配偶需一并簽署保證合同；授權(quán)簽署

12、合同需提供經(jīng)公證的授權(quán)書。,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,（4）企業(yè)保證,經(jīng)營業(yè)績良好的關(guān)聯(lián)企業(yè)或其他企業(yè)。查驗(yàn)兩者的關(guān)聯(lián)性，查驗(yàn)保證企業(yè)是否合乎保證的基本條件。保證企業(yè)的董事會或股東會決議。非主要反擔(dān)保措施。,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,（5）股權(quán)質(zhì)押,范圍：借款企業(yè)股權(quán)；特許經(jīng)營權(quán)企業(yè)的股權(quán)；優(yōu)質(zhì)上市公司的股權(quán)。查驗(yàn)企業(yè)注冊資本的真實(shí)性，資產(chǎn)狀況，負(fù)債情況。董事會或股東會決議；簽署股東名冊；股東身份證明。非主要反擔(dān)保措施。,第

13、四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,（6）退稅款賬戶監(jiān)管,范圍：經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)退未退出口貨物增值稅款。查驗(yàn)歷史退稅情況；核實(shí)應(yīng)退未退稅額的真實(shí)性。要求退稅賬戶開在貸款銀行且為唯一退稅賬戶；超出質(zhì)押部分經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)同意后可轉(zhuǎn)出使用；出口退稅登記證原件由擔(dān)保機(jī)構(gòu)保存。,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,（7）有價證券質(zhì)押,范圍：存單、債券、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票。查驗(yàn)真實(shí)性。幣種僅限于人民幣、美元、港幣；企業(yè)債券和商業(yè)承兌匯票需考慮出票人的資信狀

14、況。,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,（8）汽車抵押或質(zhì)押,價值較高、車況良好、證件齊全。查驗(yàn)車況、行車時間、里程、維修記錄、違章記錄。汽車來源的合法性；只接受本市車牌的車輛；質(zhì)押車輛需存放在擔(dān)保機(jī)構(gòu)指定地點(diǎn)。,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,（9）應(yīng)收款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管,范圍：金額較大、付款條件合理、付款人為資信較好的大企業(yè)。不可接受的應(yīng)收款：合同尾款；付款條件苛刻的合同款；無合同的應(yīng)收款。監(jiān)管帳戶為應(yīng)收款的唯一回款賬戶。較寬松的監(jiān)管方式

15、不應(yīng)為主要的反擔(dān)保措施。,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,法律事務(wù)操作管理——放款流程,基本程序,法務(wù)經(jīng)理審核,關(guān)注合同編號是否完整；還款條件填寫是否完備；評審后超過三個月未放款的項(xiàng)目需重新上會,,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,法律事務(wù)操作管理 ——法律事務(wù)操作人員管理制度,第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施,信用擔(dān)保全過程管理概述 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計 項(xiàng)目決策與實(shí)施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計劃管理,擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過程中

16、的風(fēng)險管理 ——信用擔(dān)保全過程管理,第五節(jié) 保后跟蹤,4.擔(dān)保貸款風(fēng)險預(yù)警,2.保后跟蹤工作指引,1 .保后跟蹤制度,3.保后跟蹤預(yù)警,檢查時間 貸后第1個月、每2個月，貸款到期前1個月。檢查方法 自查為主，互查為輔；查賬與查庫結(jié)合；檢查分析和建議相結(jié)合；保后業(yè)務(wù)和爭取派生業(yè)務(wù)。檢查重點(diǎn) 貸后1個月：貸款使用情況，用途是否改變。 貸后每2月：貸款前后經(jīng)營、財務(wù)

17、、反擔(dān)保情況變化。 到期前1月：還款資金籌備情況，還款意愿，還款來源。保后跟蹤記錄 保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進(jìn)意見。,1.保后跟蹤制度,第五節(jié) 保后跟蹤,2.保后跟蹤工作指引,,,反擔(dān)保情況,企業(yè)經(jīng)營情況檢查,,第五節(jié) 保后跟蹤,保后跟蹤工作指引——企業(yè)經(jīng)營情況檢查,,第五節(jié) 保后跟蹤,財務(wù)指標(biāo)情況,資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益變化情況,其它財務(wù)情況,第五節(jié) 保后跟蹤,,財務(wù)因素檢查,,,,第五節(jié) 保后

18、跟蹤,非財務(wù)因素檢查,保后跟蹤工作指引——反擔(dān)保情況,第五節(jié) 保后跟蹤,抵押物情況：是否完整并得到較好維護(hù)；變現(xiàn)值是否變化；其他債權(quán)人是否主張權(quán)利。反擔(dān)保物的監(jiān)管情況：出口退稅賬戶是否正常；應(yīng)收賬款回款是否正常；按揭房付按揭款情況是否正常；存貨情況有無異常。反擔(dān)保企業(yè)情況：經(jīng)營是否正常；財務(wù)狀況是否良好；對外負(fù)債和擔(dān)保額有無增加；資信狀況；有無不利評價。個人無限責(zé)任反擔(dān)保情況：資產(chǎn)有無轉(zhuǎn)移；承諾有無兌現(xiàn)；有無不利評價。,3.保后

19、跟蹤預(yù)警,財務(wù)類預(yù)警,非財務(wù)類預(yù)警,第五節(jié) 保后跟蹤,不明應(yīng)收賬款、存貨的增加銷售增加利潤減少債務(wù)增加虧損且呈增加趨勢關(guān)聯(lián)企業(yè)非正常轉(zhuǎn)移資金壞賬增加現(xiàn)金流不足以支撐正常業(yè)務(wù)支付危機(jī),保后跟蹤預(yù)警——財務(wù)類預(yù)警,第五節(jié) 保后跟蹤,,保后跟蹤預(yù)警——非財務(wù)類預(yù)警,行業(yè)情況：不利政策出臺；行業(yè)或相關(guān)行業(yè)經(jīng)營策略調(diào)整。經(jīng)營情況：不按用途使用借款；拖欠利息；經(jīng)營活動發(fā)生重大變化；產(chǎn)品滯銷；出售生產(chǎn)經(jīng)營性固定資產(chǎn)；出現(xiàn)重大安全事

20、故；擅自處理抵押物。投資情況：投機(jī)傾向；準(zhǔn)備實(shí)施重大投資策略；準(zhǔn)備實(shí)施資產(chǎn)重組。管理情況：管理層變化；管理層出現(xiàn)分歧。外部聯(lián)系：不按時遞送報表；工商、稅務(wù)、海關(guān)處罰；媒體披露不良行為；違法亂紀(jì)；吊銷營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證；重大經(jīng)濟(jì)糾紛。,第五節(jié) 保后跟蹤,4.擔(dān)保貸款分類,第五節(jié) 保后跟蹤,信用擔(dān)保全過程管理概述 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計 項(xiàng)目決策與實(shí)施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計劃管理,擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險管理