《小額貸款公司》ppt課件

1、第五章小額貸款公司,,,小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。,,小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。 小額貸款公司應(yīng)遵守國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，執(zhí)行金融企業(yè)財務(wù)

2、準(zhǔn)則和會計制度，依法接受各級政府及相關(guān)部門的監(jiān)督管理。 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護(hù)，不受任何單位和個人的干涉。,第一節(jié)小額貸款公司的產(chǎn)生,,第二節(jié)小額貸款公司的特征,一、小額貸款公司的界定二、小額貸款公司的特征三、小額貸款公司的共性,小額貸款公司的特征,（1）貸款利率高于金融機(jī)構(gòu)的貸款利率，但低于民間貸款利率的平

3、均水平。許多省、市規(guī)定：小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過中國人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的4倍；下限為貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍；具體浮動幅度按照市場原則自主確定。從試點(diǎn)的小額貸款公司的利率來看，其貸款利率根據(jù)不同客戶的風(fēng)險情況、資金狀況、貸款期限、抵押品或信用等級實(shí)行差別利率，以人民銀行基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，參照本地區(qū)農(nóng)村信用社利率水平綜合確定。,,（2）在貸款方式上，《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》中規(guī)定：有關(guān)

4、貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。小額貸款公司在貸款方式上多采取信用貸款，也可采取擔(dān)保貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。,,（3）在貸款對象上，小額貸款公司發(fā)放貸款堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶和小企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。小額貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。,,（4）在貸款期限上

5、，小額貸款公司的貸款期限由借貸雙方公平自愿協(xié)商確定。從2005年始，根據(jù)中國人民銀行先后在山西、四川、貴州、陜西、內(nèi)蒙古五省(區(qū)) 開展的由民營資本經(jīng)營的、“只貸不存”商業(yè)化小額信貸試點(diǎn)情況，小額貸款公司主要以三個月期和六個月期的短期貸款為主，短期貸款占70%以上。一年期以上（含一年期）貸款只占30%左右。,第三節(jié)小額貸款公司的制度創(chuàng)新,一、“只貸不存”小額貸款公司對農(nóng)村金融制度的創(chuàng)新二、小額貸款公司制度設(shè)計的爭議性,一、“只貸不存”

6、小額貸款公司對農(nóng)村金融制度的創(chuàng)新,首先，小額貸款公司是非金融機(jī)構(gòu)，但經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)。它“只貸不存”，沒有納入正規(guī)金融體系，卻在工商管理部門注冊登記，具有合法的身份。這同完全自然發(fā)育而成的沒有政策保障的民間借貸、社會集資、金融合會和地下錢莊等非正規(guī)金融組織有本質(zhì)的區(qū)別。,,其次，小額貸款公司是對傳統(tǒng)非政府小額信貸（NGOS）的完善。傳統(tǒng)的NGOS貼近農(nóng)戶，注重培育農(nóng)戶的自我發(fā)展能力和社區(qū)公共資產(chǎn)創(chuàng)造，能夠幫助農(nóng)村低收入人群擺脫貧困，但它通常

7、以項目的方式推進(jìn)小額信貸活動，產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰。小額貸款公司吸收了傳統(tǒng)非政府小額信貸活動的優(yōu)點(diǎn)，同時利用自己與農(nóng)戶之間的相互信任及其在此基礎(chǔ)上的社會網(wǎng)絡(luò)、社會資本，不僅本土化特色濃厚，而且采取股份有限公司或有限責(zé)任公司的形式，產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，這是對NGOS運(yùn)作中的產(chǎn)權(quán)制度安排的重要改進(jìn)。,,再次，小額貸款公司的服務(wù)對象是農(nóng)戶和農(nóng)村小型、微型企業(yè)。與正規(guī)金融市場主要服務(wù)于城市大工業(yè)、大項目和大中型企業(yè)不同，小額貸款公司通過吸收農(nóng)村自然人、企業(yè)

8、法人和其他社會組織的閑置資金，以及按其資本金一定的比例從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入的一部分資金，按照“小額、分散”的放貸原則服務(wù)于農(nóng)村金融市場，并且主要為農(nóng)戶和那些尚處于生命周期孕育期或創(chuàng)業(yè)期的農(nóng)村小型、微型企業(yè)及時提供資金支持。這不僅改變了過去農(nóng)村儲蓄存款通過正規(guī)金融機(jī)構(gòu)從農(nóng)村流向城市的狀況，而且開辟了一條民間資本規(guī)范進(jìn)入農(nóng)村金融市場的新渠道，推進(jìn)了二元信貸市場向一元信貸市場轉(zhuǎn)變。,,最后，它由政府多個部門監(jiān)管。小額貸款公司貸款利率的最高浮動

9、幅度、同一借款人貸款的最高限額等都有銀監(jiān)部門、貨幣當(dāng)局和省級政府部門的制度約束，運(yùn)作也有它們的分工監(jiān)管。比如在浙江，省金融辦負(fù)責(zé)小額貸款公司的監(jiān)督管理，承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險處置責(zé)任；省工商部門承擔(dān)日常巡查和信用監(jiān)管工作；銀監(jiān)部門負(fù)責(zé)及時認(rèn)定小額貸款公司非法或變相非法吸收公眾存款及非法集資行為；人民銀行分支行負(fù)責(zé)對小額貸款公司資金流向的動態(tài)監(jiān)測，強(qiáng)化對貸款利率的監(jiān)督檢查，及時認(rèn)定和查處高利貸違法行為；公安部門負(fù)責(zé)配合其他部門打擊非法集資、

10、高利貸等金融違法行為，防范小額貸款公司的風(fēng)險。,,小額貸款公司是一種新的農(nóng)村融資制度探索，但正因為是制度創(chuàng)新，所以它還存在著相當(dāng)明顯的制度缺陷。在現(xiàn)行制度框架下，小額貸款公司一般承襲傳統(tǒng)的單一放貸模式，也缺乏自身控制風(fēng)險與抗拒農(nóng)戶和和農(nóng)村小型、微型企業(yè)風(fēng)險傳導(dǎo)的能力。小額貸款公司還必須遵守不能吸收存款的規(guī)定。由于農(nóng)戶的貸款多數(shù)是春天發(fā)放秋天甚至冬天才能收回的，所以小額貸款公司也就只能在收回前期貸款后才能繼續(xù)放款，這就使得許多小額貸款公司

11、只能斷斷續(xù)續(xù)地經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)。,二、小額貸款公司制度設(shè)計的爭議性,（一）市場準(zhǔn)入制度方面防范發(fā)展中的風(fēng)險方面發(fā)展中面臨資金來源短缺的問題相關(guān)的配套政策方面公司治理結(jié)構(gòu)方面現(xiàn)代客戶關(guān)系管理方面,,解決小額貸款公司“只貸不存”所造成的發(fā)展困境。“只貸不存”避免了小額貸款公司吸儲風(fēng)險，卻限制了小額貸款公司支農(nóng)業(yè)務(wù)的拓展，甚至使小額貸款公司發(fā)展難以持續(xù)。但若允許小額貸款公司吸收存款，那就意味著小額貸款公司必須向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)制。銀監(jiān)會和

12、人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》及《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》提出，小額貸款公司只有依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄，三年之后可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，改造為村鎮(zhèn)銀行。該制度還規(guī)定，小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行必須滿足村鎮(zhèn)銀行市場準(zhǔn)入的基本條件，包括必須有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人。,,目前試點(diǎn)的小額貸款公司都是本著“誰掏錢誰投資”的原則由私人資本設(shè)立的，如果按照現(xiàn)

13、行規(guī)定轉(zhuǎn)制，小額貸款公司股東就須讓出控股權(quán)。依據(jù)制度變遷的動力理論，小額貸款公司轉(zhuǎn)制的動力來自制度供給方的最大化收益。若按現(xiàn)有規(guī)定轉(zhuǎn)制使小額貸款公司發(fā)起人喪失了控股權(quán)，那就意味著他喪失了最大的收益，從而也就失去了自愿轉(zhuǎn)制的動力；即便轉(zhuǎn)制了，由于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)控股，其經(jīng)營思路和服務(wù)對象也可能換位。因為新控股的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)很難擺脫原有信貸制度的路徑依賴特征，即將資金需求短、頻、急但信息不對稱、交易費(fèi)用高的農(nóng)戶和小型、微型企業(yè)拒之于融資門外

14、。固然，小額貸款公司轉(zhuǎn)制由民間資本控股后，在金融產(chǎn)品不斷增加和經(jīng)營規(guī)模不斷擴(kuò)張中，由于其缺乏精通金融業(yè)務(wù)和管理知識的人才，決策風(fēng)險和操作風(fēng)險也會進(jìn)一步加大，并且更難抗拒農(nóng)戶和農(nóng)村小型、微型企業(yè)的自然風(fēng)險、市場風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險的傳導(dǎo)。,第四節(jié)新政下小額貸款公司的制度設(shè)計,一、小額貸款公司的性質(zhì)二、小額貸款公司的設(shè)立三、小額貸款公司的資金來源四、小額貸款公司的資金運(yùn)用五、小額貸款公司的監(jiān)督管理六、小額貸款公司的終止,申請成立步驟,首

15、先，有試點(diǎn)意向的區(qū)（縣）政府向市金融辦遞交試點(diǎn)申請書，闡明試點(diǎn)工作方案并承諾承擔(dān)風(fēng)險防范與處置責(zé)任。 　　其次，區(qū)（縣）政府，對本區(qū)（縣）符合相關(guān)條件及有申報意向的小額貸款公司主要發(fā)起人進(jìn)行篩選。 　　最后，經(jīng)篩選的小額貸款公司主要發(fā)起人向所在區(qū)（縣）政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請材料，區(qū)（縣）政府完成預(yù)審后上報市金融辦復(fù)審。小額貸款公司申請人憑市金融辦批準(zhǔn)批文，依法向工商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，并在5個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)?/p>

16、公安機(jī)關(guān)、銀監(jiān)局和人行分行報送相關(guān)資料。,申請成立條件,1.有符合規(guī)定的章程。 　　2.發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件。 　　3.小額貸款公司組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2－200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。 　　4.小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于5000

17、萬元；股份有限公司的注冊資本不得低于7000萬元。主發(fā)起人原則上凈資產(chǎn)不得低于5000萬元，資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%，連續(xù)三年贏利且利潤總額在1440萬元以上。主發(fā)起人持股原則上不超過20%，其他單個股東和關(guān)聯(lián)股東持有的股份不超過注冊資本總額的10%。,,5.有符合任職資格條件的董事和高級管理人員。 　　6.有具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。 　　7.有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。 　　8.有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與

18、業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。 　　9.省政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。,小額貸款公司利率,中國人民銀行條法司司長周學(xué)東2月26日表示，央行計劃取消對小額貸款公司貸款利率上限的規(guī)定，同時使現(xiàn)有一些非銀行私營貸款機(jī)構(gòu)合法化。按照央行現(xiàn)行規(guī)定，小額貸款公司貸款利率上限為基準(zhǔn)利率的4倍。,經(jīng)營原則,1：小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵約束機(jī)制，培育與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的企業(yè)文化。 　　2：小額貸款公司在堅持為農(nóng)

19、民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。,,3：小額貸款公司應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機(jī)制，合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內(nèi)，小額貸款公司可

20、以采取一次授信、分次使用、循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。 　　4：小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。 　　5：小額貸款公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計提呆賬準(zhǔn)備，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險，及時沖銷壞賬，真實(shí)反映經(jīng)營成果。,,6：小額貸款公司要建立發(fā)起人和股東承諾制度。發(fā)

21、起人向批準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具承諾書。公司股東與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險。 　　7：小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計機(jī)制，提高風(fēng)險識別和防范能力，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評價，并對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。 　　8：小額貸款公司執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財務(wù)會計制度，應(yīng)真實(shí)記錄、全面反映業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況，編制財務(wù)會計報告，并提交權(quán)力機(jī)構(gòu)審議。有條件的小額貸款公司，可

22、引入外部審計制度。,,9：小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。 　　10：縣（市、區(qū)）小額貸款公司的核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)在當(dāng)?shù)卮_定一家銀行作為小額貸款公司的開戶銀行，并委托該行監(jiān)測小額貸款公司的日常現(xiàn)金流和貸款資金流向，發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時向當(dāng)?shù)卣付ǖ男☆~貸款公司監(jiān)管部門報告。,,11：小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定向當(dāng)?shù)卣鹑谵k或政府指定的機(jī)構(gòu)以及人民銀行分支

23、機(jī)構(gòu)報送會計報告、統(tǒng)計報表及其他資料，并對報告、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。 　　12：小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，及時披露年度經(jīng)營情況、重大事項等信息。按要求向公司股東、相關(guān)部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息。省政府金融辦有權(quán)要求小額貸款公司以適當(dāng)方式，適時向社會披露其中部分內(nèi)容或全部內(nèi)容。 　　13：小額貸款公司不得吸收社會存款，不得

24、進(jìn)行任何形式的非法集資。,小額貸款公司的經(jīng)營管理與風(fēng)險防范,1.構(gòu)建規(guī)范高效的公司治理結(jié)構(gòu) 　小額貸款公司是不吸收公眾存款、經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的公司。單個自然人、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過注冊資本的10%。從小額貸款公司股東出資比例設(shè)計來看，其股權(quán)結(jié)構(gòu)是分散的。分散股權(quán)結(jié)構(gòu)雖然避免了“一股獨(dú)大”可能造成的決策失誤等負(fù)面影響，但分散的股權(quán)也可能造成公司決策效率低下，股東承擔(dān)責(zé)任和防范風(fēng)險的意識不強(qiáng)的弊端。,,首先，

25、在公司設(shè)立初期，需要尋找經(jīng)營理念相同或者接近的股東。由于股權(quán)分散，如果股東的經(jīng)營理念差別很大，公司股東在重大問題上難以達(dá)成一致，董事會也就難以作出決策，公司靈活快速的優(yōu)勢不能得到發(fā)揮。其次，建立一個強(qiáng)有力的董事會對于小額貸款公司發(fā)展非常重要。公司股權(quán)相當(dāng)分散，強(qiáng)有力的董事會可形成對公司管理層的有效監(jiān)督和正向激勵，有效監(jiān)督管理層的經(jīng)營行為，規(guī)避管理層的道德風(fēng)險，并對公司經(jīng)營層的經(jīng)營績效形成正向反饋。另外，挑選熟悉金融業(yè)務(wù)并具備風(fēng)險管理意識

26、的高級管理人員是小額貸款公司經(jīng)營成功的關(guān)鍵?？傊?，建立規(guī)范高效的股東會、董事會、經(jīng)理層，形成公司治理的有效委托代理關(guān)系才能保證小額貸款公司的良性發(fā)展。,,2.加大公司產(chǎn)品創(chuàng)新力度　　小額貸款公司是準(zhǔn)“金融企業(yè)”，由于只貸不存的特點(diǎn)，與商業(yè)銀行相比在經(jīng)營模式、管理模式、監(jiān)管模式等方面存在很大差異。小額貸款公司要在激烈的市場競爭中保持一席地位，就應(yīng)該發(fā)揮自身優(yōu)勢，加強(qiáng)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，如聯(lián)保貸款、收益抵押貸款、小額授信貸款等以及不同期限、不同

27、付息方式的信貸產(chǎn)品，不斷創(chuàng)新信貸經(jīng)營管理模式，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理，形成擁有自己貸款特色的核心競爭力。,,3.樹立長期為小企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)的意識　　目前，小額貸款公司在各省、市仍處在試點(diǎn)階段，但小額貸款公司入門牌照爭奪的激烈程度已近白熱化。有許多發(fā)起人是先設(shè)立小額貸款公司，日后再逐步改制為村鎮(zhèn)銀行，其真正目的是想經(jīng)營村鎮(zhèn)銀行。但根據(jù)中國銀監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的條件之一是以境內(nèi)銀行為主要股東，占20%或以上的股份，單個自然人股東及關(guān)

28、聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10％，單一非銀行金融機(jī)構(gòu)或單一非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10％?！顿J款公司管理暫行規(guī)定》對于股東的規(guī)定更加嚴(yán)格：投資人必須為境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行。這也就意味著小額貸款公司的發(fā)起人要想將公司轉(zhuǎn)制成為村鎮(zhèn)銀行必須將相應(yīng)股份轉(zhuǎn)讓給銀行，這對于很多小額貸款公司的發(fā)起人來說是得不償失的。因此，小額貸款公司應(yīng)堅持小額貸款的經(jīng)營取向，切實(shí)樹立為小企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)的意識

29、。,,4.建立公司風(fēng)險防范體系　　公司只要有經(jīng)營就會有風(fēng)險。由于小額貸款公司不吸收存款，貸款來源主要靠公司股東投資資本和公司凈資產(chǎn)，注冊資本和貸款規(guī)模相對較小，經(jīng)營不善會面臨很大的風(fēng)險。因此，建立風(fēng)險防范體系對小額貸款公司尤為重要?！蛾P(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》中要求，小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范。公司應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制，對貸款質(zhì)量劣變及時反饋，對貸款呆賬