市行政審批服務(wù)中心內(nèi)部控制管理辦法

1、XX市行政審批服務(wù)中心市行政審批服務(wù)中心內(nèi)部控制管理辦法內(nèi)部控制管理辦法第一章第一章總則第一條為規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，提高XX市行政審批服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱“市行政審批中心”）管理水平，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的要求，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)，強(qiáng)化流程控制、依法合規(guī)運(yùn)行的要求，結(jié)合單位實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法所稱內(nèi)部控制，是指通過(guò)查找、梳理、評(píng)估財(cái)政資金分配使用、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管、

2、政府投資、政府采購(gòu)、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設(shè)中的各類風(fēng)險(xiǎn)，制定、完善并有效實(shí)施一系列辦法、流程、程序和方法，對(duì)本單位各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制，提高內(nèi)部管理水平。第三條本辦法適用于市行政審批中心各科室及下屬各單位（以下統(tǒng)稱各科室單位）。第四條內(nèi)部控制目標(biāo)：合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊。第五條內(nèi)部控制主要要素：（一）內(nèi)部環(huán)境。包括管理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及

3、權(quán)責(zé)分配、（四）重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注關(guān)鍵業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位和重大風(fēng)險(xiǎn)。（五）適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)與職責(zé)分工、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平和人員構(gòu)成等相適應(yīng)，并根據(jù)新情況及時(shí)調(diào)整完善。（六）有效性原則。內(nèi)部控制存在的問(wèn)題能夠得到及時(shí)糾正和反饋，有效管控各類風(fēng)險(xiǎn)。第七條內(nèi)部控制辦法體系：（一）管理辦法（即本辦法）。用于指導(dǎo)各科室（單位）建立和實(shí)施內(nèi)部控制。（二）專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。根據(jù)本辦法以及各科室（單位）職責(zé)范圍規(guī)定，

4、制定各類專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。即對(duì)法律、政策執(zhí)行、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、信息系統(tǒng)管理、崗位利益沖突等風(fēng)險(xiǎn)分別進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、分級(jí)（分重大風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)兩級(jí)）、應(yīng)對(duì)、監(jiān)測(cè)和報(bào)告全過(guò)程管理的辦法。（三）內(nèi)部控制操作規(guī)程。由各科室（單位）根據(jù)有關(guān)規(guī)章制度、本辦法和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，在查找本科室（單位）風(fēng)險(xiǎn)并定級(jí)、完善工作流程、界定各環(huán)節(jié)各崗位責(zé)任的基礎(chǔ)上制定。第八條內(nèi)部控制組織管理架構(gòu)：（一）市行政審批中心內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組