目標客戶財務(wù)狀況分析與評價

1、最新 精品 Word 歡迎下載 可修改第十三章 目標客戶財務(wù)狀況分析、評價個人財務(wù)規(guī)劃師在為客戶確定財務(wù)規(guī)劃的目標和制定個人財務(wù)規(guī)劃之前，必須對客戶目前的財務(wù)狀況有一個清晰和準確的認識。本章主要介紹了分析、評價客戶財務(wù)狀況的方法。本章第一節(jié)介紹了個人資產(chǎn)負債表的編制和有關(guān)項目的分析方法。通過分析客戶的個人資產(chǎn)負債表，個人財務(wù)規(guī)劃師不僅可以了解客戶的資產(chǎn)負債信息，而且可以通過計算其凈資產(chǎn)來判斷客戶擁有的實際財富數(shù)量。通過將客戶目前資

2、產(chǎn)負債狀況和往年情況相比較，制定改善客戶目前財務(wù)狀況的方案。個人現(xiàn)金流量表也稱為收入支出表是另一個分析和評價客戶財務(wù)狀況的重要工具。本章第二節(jié)討論了個人現(xiàn)金流量表的有關(guān)內(nèi)容?，F(xiàn)金流量表的作用主要表現(xiàn)在兩個方面，一是將客戶在某一時期的收入和支出進行歸納，作為未來制定未來收入支出計劃的基礎(chǔ)；二是通過對客戶各時期收入和支出情況進行對比，個人財務(wù)規(guī)劃師可以提出改進財務(wù)規(guī)劃的改進方法?？蛻舻馁Y產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表為個人財務(wù)規(guī)劃師提供了豐富的數(shù)據(jù)，

3、以這些數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，個人財務(wù)規(guī)劃師可以根據(jù)需要計算許多不同意義的財務(wù)比率，并對客戶財務(wù)狀況和收支情況進行深入分析。本章第三節(jié)介紹了常用的財務(wù)分析指標，用以反應(yīng)家庭的變現(xiàn)能力（如流動比率、月生活支出償還比率等） 、家庭償債能力（如債務(wù)比率、凈資產(chǎn)償付比率、收入負債比率等）和家庭發(fā)展能力（如儲蓄比率、投資與凈資產(chǎn)比率等。 ）目前，一些網(wǎng)站也推出了在線編制個人家庭財務(wù)報表及進行財務(wù)分析和評價的服務(wù)，例如和訊網(wǎng)理財頻道推出的有關(guān)網(wǎng)上家庭理財服務(wù)等

4、。第一節(jié) 個人資產(chǎn)負債表的分析一、個人 個人/家庭資產(chǎn)負債表 家庭資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)在第四章中我們已經(jīng)簡要介紹了個人/家庭負債表的有關(guān)情況。個人資產(chǎn)負債表反映了在特定的時間點上個人所擁有的資產(chǎn)、所欠的債務(wù)以及凈資產(chǎn)。對于一個善于理財?shù)娜藖碚f，個人、家庭資產(chǎn)負債表的明確列出，可以幫助你解決兩大問題，第一，及時、準確了解個人或家庭的資產(chǎn)狀況；第二，精確、客觀地對自己未來家庭資產(chǎn)進行規(guī)劃。根據(jù)第四章的有關(guān)理論我們首先編制一章完整的個人/家庭資產(chǎn)負

5、債表：最新 精品 Word 歡迎下載 可修改多年并結(jié)婚生育的客戶，表則適合于剛參加工作的未婚客戶。我們可以看出后者相對簡單，對資產(chǎn)和負債也沒有進行過細的分類，這是因為年輕客戶由于剛參加工作，個人財富相對較少，負債也主要是償還大學(xué)教育所借的貸款。表格 表格 2 中年家庭的資產(chǎn)負債表 中年家庭的資產(chǎn)負債表資產(chǎn)項目 負債項目現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物 長期負值 長期負值現(xiàn)金 教育貸款貨幣市場賬戶 房屋貸款人壽保險收入 個人貸款現(xiàn)

6、金及現(xiàn)金等價物小計 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物小計 長期負債小計 長期負債小計其他金融資產(chǎn) 其他金融資產(chǎn) 中期負債 中期負債股票 汽車貸款債券 消費貸款養(yǎng)老金計劃 中期貸款小計 中期貸款小計其他金融資產(chǎn)小計 其他金融資產(chǎn)小計 短期負債 短期負債個人使用資產(chǎn) 個人使用資產(chǎn) 信用卡透支住宅 應(yīng)交稅金汽車 其他應(yīng)付款家具 短期負債小計 短期負債小計珠寶和收藏品其他個人使用資產(chǎn) 負值總計 負值總計個人資產(chǎn)小計 個人資產(chǎn)小計 凈資產(chǎn) 凈資產(chǎn)資產(chǎn)總計 資產(chǎn)總