小企業(yè)財務(wù)會計制度范本

1、本文格式為 本文格式為 Word 版，下載可任意編輯 版，下載可任意編輯— 1 —小企業(yè)財務(wù)會計制度范本 小企業(yè)財務(wù)會計制度范本某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司財務(wù)管理制度 財務(wù)部是公司一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)管理、籌資管理和財務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主要有： 1.負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理工作。編制公司各項財務(wù)收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應(yīng)收款項；辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票

2、據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。 2.負(fù)責(zé)公司會計核算工作。遵守國家公布的會計準(zhǔn)則、財經(jīng)法規(guī)，依照會計制度，進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；依照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目、設(shè)置明細(xì)賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結(jié)賬、對賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符；管理好會計檔案。 3.負(fù)責(zé)公司本金核算和本金管理。設(shè)

3、置本金歸集程序和本金核算賬表，做好本金核算，操縱本金支出，收集登記匯總各項本金數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為本金預(yù)計、操縱、分析提供資料；按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)本文格式為 本文格式為 Word 版，下載可任意編輯 版，下載可任意編輯— 3 —⑷開具的支票須寫明經(jīng)批準(zhǔn)同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特別狀況需要公司予以協(xié)同支付給第三者，務(wù)必有收款人的書面通知并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)； ⑸往來款項的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)）

4、 ，須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)； ⑹非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)； ⑺用以支付各種款項的原始憑證務(wù)必保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證。如遇特別狀況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 2.施工工程用款審批制度 施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支付。其程序，按以下“施工工程用款支付審批工作流程〞執(zhí)行。施工工程用款支付批工作流程 3、行政費用支出管理制度 ⑴公司管理人員的費用報銷，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后財務(wù)方可報支； ⑵涉及應(yīng)酬等非正常費用，須公司