股東資格的認(rèn)定.pdf

1、股東資格認(rèn)定是公司法案件審理中常涉及的問(wèn)題之一,是處理諸如股權(quán)轉(zhuǎn)讓等相關(guān)糾紛的前提。股東因具備股東資格而享有股東權(quán)利,因具備股東資格而承擔(dān)股東義務(wù),股東行使股東權(quán)的前提與基礎(chǔ)是股東資格的認(rèn)定。股東資格認(rèn)定對(duì)于各類股東權(quán)如投票權(quán),知情權(quán),派生訴訟權(quán)等權(quán)利的行使也具有十分重要的意義。股東資格認(rèn)定作為一個(gè)司法審判中需要裁決的實(shí)務(wù)問(wèn)題,缺乏理論上的關(guān)注與重視。
　　有關(guān)公司股東資格認(rèn)定這個(gè)問(wèn)題,我國(guó)公司法理論界研究學(xué)者少,因此成果也不多。

2、我國(guó)公司設(shè)立登記采取形式審查方法,操作不夠規(guī)范不夠嚴(yán)格,所以出現(xiàn)了類似于顯名股東和隱名股東,甚至還有冒名股東的情形。有很多能夠證明股東身份的法律文件,如出資證明書、股東名冊(cè)、公司章程、工商注冊(cè)登記等。因?yàn)槲覈?guó)現(xiàn)行的公司法律缺乏對(duì)上述文件的解釋說(shuō)明,致使沒(méi)有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),并且沒(méi)有理論研究作指導(dǎo),所以當(dāng)上述文件出現(xiàn)不一致時(shí)如何認(rèn)定便成了一個(gè)難題,人民法院沒(méi)有明確的法律為依據(jù)來(lái)審理此類糾紛案件。近年來(lái)有關(guān)股東權(quán)益糾紛諸如表決權(quán)、分紅權(quán)的爭(zhēng)議等時(shí)

3、有發(fā)生;顯名股東、隱名股東以未實(shí)際出資或未記載于公司相關(guān)文件或未工商登記為理由否認(rèn)其股東身份,以此來(lái)逃避承擔(dān)債務(wù);公司發(fā)展壯大后,隱顯之間就誰(shuí)是真正的股東發(fā)生爭(zhēng)議等等關(guān)于股東資格確認(rèn)糾紛、公司或債權(quán)人追究股東出資責(zé)任的糾紛,該以何標(biāo)準(zhǔn)來(lái)認(rèn)定股東資格認(rèn)定即是解決此類糾紛的前提和基礎(chǔ)。
　　股東資格的認(rèn)定首先對(duì)股東資格認(rèn)定的法律意義及基本原則進(jìn)行了闡述,界定了股東資格認(rèn)定的法學(xué)概念,提出了股東資格認(rèn)定是股東正確行使股東權(quán),承擔(dān)股東義務(wù)

4、以及正確處理公司糾紛案件的前提與基礎(chǔ)的觀點(diǎn),最后確認(rèn)了股東資格認(rèn)定的七個(gè)基本原則。
　　其次進(jìn)一步詳細(xì)論述了股東資格認(rèn)定的依據(jù)的基礎(chǔ)理論,提出了合法股東應(yīng)該兼?zhèn)鋵?shí)質(zhì)性特征與形式性特征,進(jìn)而論述了股東資格認(rèn)定的實(shí)質(zhì)要件股東實(shí)際出資以及形式要件公司章程,工商注冊(cè)登記,股東名冊(cè)等,股東可以依據(jù)出資行為,公司章程的記載,公司章程簽署,工商注冊(cè),股東名冊(cè)記載以及股權(quán)憑證等認(rèn)定其股東資格,并從中總結(jié)出不同的依據(jù)發(fā)生沖突時(shí)應(yīng)以哪一項(xiàng)證據(jù)作為定案

5、的證據(jù)。出資不是投資者成為公司股東的必備條件,沒(méi)有法律依據(jù)可以將股東資格與出資行為之間建立一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系。記載于公司章程對(duì)于確認(rèn)股東資格具有重要意義,簽署公司章程的行為的當(dāng)事人的真實(shí)意思表示較之公司章程記載,有更為強(qiáng)勁的證據(jù)上的效力。工商注冊(cè)具有的只是“證權(quán)”功能,只有在與公司以外的第三人發(fā)生糾紛時(shí)才具有重要意義。具有物權(quán)性憑證身份的出資證明書以及股票,所能證明的事實(shí)是持有人擁有出資額或股份,因此依據(jù)持有人持有出資證明書或股票來(lái)確定其擁

6、有公司股東資格的觀點(diǎn)是不可靠的。
　　第三部分是全文最核心的部分,該部分對(duì)各種股東資格認(rèn)定方式包括公司成立時(shí)各種股東資格取得的方式,如基于出資行為,公司章程記載,股東名冊(cè),股東憑證,工商注冊(cè)登記以及繼受取得,包括轉(zhuǎn)讓、繼承、贈(zèng)與等進(jìn)行具體分析。“出資認(rèn)定股東資格”這一基本原則并不就意味著繳納出資的行為與股東資格的認(rèn)定之間是一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系。公司章程對(duì)內(nèi)約束公司和股東,對(duì)外具有公示作用,沒(méi)有在公司章程記載為股東的人,不具有股東的資格。

7、一般而言,股東名冊(cè)載明的公司股東即推定為股東,但不能因此說(shuō)股東名冊(cè)記載就具有創(chuàng)設(shè)權(quán)利的功能,只在公司與股東之間具有公示作用,股東名冊(cè)未作記載的股東,并不必然地不具有股東資格。股東憑證僅僅是只是證明投資人是出資額或股份的合法所有人,是一種證明出資人已經(jīng)出資的物權(quán)憑證,不能證明投資人與公司之間存在成員歸屬關(guān)系,因此不能以股東憑證向公司當(dāng)然主張股東資格。工商登記主要是對(duì)第三人產(chǎn)生效力,公司、股東和股份受讓人以外的善意第三人可以僅以工商登記來(lái)認(rèn)

8、定出資人或受讓人的股東資格,在公司內(nèi)部確認(rèn)股東資格不需要以工商登記為必要。享有股東資格的受讓人可以依據(jù)合法的已生效股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議向公司申請(qǐng)變更登記或者向人民法院申請(qǐng)股東資格的確認(rèn)。在股份贈(zèng)予的情況下,受贈(zèng)人能否取得股東資格進(jìn)而享有股東權(quán)均在于其他過(guò)半數(shù)股東是否同意。對(duì)于股權(quán)繼承的情形,由于有限責(zé)任公司兼具資合性與人合性,則要求當(dāng)事人身前對(duì)于股權(quán)繼承問(wèn)題在公司章程中作出限制性規(guī)定,如果章程無(wú)相反規(guī)定,則其繼承人可以當(dāng)然地取得股東資格。