巴塞爾體系監(jiān)管制度研究及對中國金融監(jiān)管的借鑒.pdf

1、金融全球化和金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展使得金融體系正在承受著越來越大的風(fēng)險，如何防范和化解金融風(fēng)險成為各國乃至世界面臨的重要問題。為了應(yīng)對不斷出現(xiàn)的金融風(fēng)險，1988年7月巴塞爾委員會在瑞士的巴塞爾通過了《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》（簡稱《巴塞爾協(xié)議》）。作為防范與化解金融風(fēng)險的一種重要制度，為國際社會提供了一套完整的國際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，從而有效地扼制了與債務(wù)危機有關(guān)的國際風(fēng)險。
　

2、　1997年爆發(fā)的東南亞金融危機，波及全世界，而當(dāng)時的巴塞爾協(xié)議機制卻沒有發(fā)揮出應(yīng)有的作用，在此背景下，巴塞爾委員會決定對1988年協(xié)議進(jìn)行修訂，以增強協(xié)議規(guī)則的風(fēng)險敏感性。于是更加全面、有效的巴塞爾協(xié)議Ⅱ就應(yīng)運而生。巴塞爾協(xié)議Ⅱ在繼承巴塞爾協(xié)議Ⅰ的基礎(chǔ)上，在最低資本充足率、市場約束、金融監(jiān)管等方面進(jìn)行了創(chuàng)新發(fā)展，在一定程度上改善了銀行業(yè)監(jiān)管不力的局面。
　　2007年以來美國的次貸危機讓人們開始對巴塞爾協(xié)議Ⅱ及其可操作性產(chǎn)生了質(zhì)

3、疑。巴塞爾協(xié)議Ⅱ暴露的問題說明關(guān)鍵并不在于其具體的技術(shù)操作層面，而是制度構(gòu)建模式與監(jiān)管理念選擇上的失效與不足，更是巴塞爾協(xié)議特有的軟法及軟組織的性質(zhì)所決定的。在巴塞爾協(xié)議Ⅱ存在缺陷亟需調(diào)整的背景下，2010年年底，巴塞爾協(xié)議Ⅲ誕生，旨在完善巴塞爾協(xié)議Ⅱ的缺陷，結(jié)束關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅱ的爭論。巴塞爾協(xié)議Ⅲ在一定程度上克服了巴塞爾協(xié)議Ⅱ的不足，但仍然還存在一定問題，比如對功能監(jiān)管未受到充分重視、對消費者保護(hù)的不足等，這些問題將會成為阻礙巴塞爾協(xié)

4、議Ⅲ有效運行的危險隱患，因此巴塞爾協(xié)議還有繼續(xù)完善的空間。
　　單個經(jīng)濟體的金融監(jiān)管法律制度的改革，必然呼喚國際金融監(jiān)管法律制度的配套改革，兩者一定是互相促進(jìn)，互相補充、互相促進(jìn)的。加強和健全國際監(jiān)管規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)、健全國際監(jiān)管責(zé)任的劃分、建立國際金融監(jiān)管機構(gòu)等方面，一定會成為國際金融監(jiān)管法律制度改革的焦點，也是我國金融監(jiān)管所必須借鑒和參考之處。中國金融業(yè)及監(jiān)管部門為巴塞爾新資本協(xié)議的實施已經(jīng)做了數(shù)年準(zhǔn)備，針對金融機構(gòu)監(jiān)管的多種缺陷，

5、進(jìn)行了一系列的改進(jìn)，初步形成了符合我國金融業(yè)實際情況的監(jiān)管框架，同時依據(jù)巴塞爾有效監(jiān)管的核心原則所強調(diào)的各個方面，將資本充足率作為監(jiān)管的核心，借鑒巴塞爾衡量體系，明確監(jiān)管范圍和風(fēng)險邊界，重視和管理尾部風(fēng)險，積極實施金融創(chuàng)新，構(gòu)建符合我國國情的行之有效的金融監(jiān)管體系。
　　本文分為導(dǎo)論、正文和結(jié)語三大部分，其中正文主要內(nèi)容包括五章，第一章通過對巴塞爾協(xié)議的性質(zhì)和內(nèi)容的分析，得出巴塞爾協(xié)議是“軟法”，巴塞爾委員會是“軟性組織”。第二章

6、就美國、歐盟、日本的金融監(jiān)管法律制度方面的演進(jìn)及對巴塞爾協(xié)議的國內(nèi)適用展開論述。通過對比和論證引出第三章，即巴塞爾協(xié)議在金融監(jiān)管領(lǐng)域存在的缺陷和問題。針對巴塞爾協(xié)議所存在問題，在第四章就巴塞爾協(xié)議Ⅲ出臺的背景，改革的焦點和方案等作出論述、評析。在第五章從立法概況和制度建設(shè)、操作實際三個方面，重點分析了在我國金融監(jiān)管中可以吸收、借鑒巴塞爾協(xié)議的部分規(guī)則，同時通過中國銀行業(yè)新協(xié)議實施的實例，分析巴塞爾協(xié)議這一軟法在我國金融法律移植中所面對的