上市公司高管職務犯罪問題研究——論違反忠實義務行為的犯罪化.pdf

1、本文在公司治理的背景下，結合公司法學與刑法學的基本理論，在對上市公司高管職務犯罪類型構成特征比較研究的基礎上，提出了上市公司高管職務犯罪的概念，犯罪的“職務性”有著其深刻的內涵，這就是體現(xiàn)在刑法具體犯罪構成中的公司誠信義務規(guī)范的內容。根據這一概念梳理了該類職務犯罪的罪名類型。確定各類型罪名種屬以及相互聯(lián)系的決定因素依舊是刑法中的公司法要素。在此基礎上，著力對我國上市公司高管職務犯罪的實際狀況進行了較為全面的實證調查，并從犯罪學與公司治理

2、理論結合的角度，對調查獲取的涉案信息資料進行了分門別類的整理、統(tǒng)計和分析，因此獲得的實證結論為本論文的研究奠定了厚實的基礎。實證證明，違反忠實義務的犯罪是我國上市公司高管職務犯罪中最具社會危害性的犯罪類型。以此為起點，以利用職務型犯罪為對象，通過對忠實義務違法行為犯罪化運作機制的比較分析論證，研究了在抗制公司領域利益沖突行為中公司法與刑法規(guī)范的聯(lián)系規(guī)律與特點。我國《刑法》分則中存在著違反忠實義務的犯罪，公司法是這些犯罪規(guī)定的民事法根據，

3、刑法的犯罪構成要件及要件要素具有對公司法忠實義務規(guī)范內容的依賴性。違反忠實義務的犯罪與公司法的聯(lián)系狀況因罪而異，具體犯罪構成與相應公司法規(guī)范的聯(lián)系各有其特殊的內容和表現(xiàn)形式。刑法只能在公司法規(guī)范質的規(guī)定性范圍內決定具體的犯罪構成。刑法又是能動的，犯罪化的過程就是刑法將自己的價值目標、政策要求和法律技術加諸于公司法規(guī)范的過程，犯罪的邊界是由刑法決定的，刑法的標準決定了公司法和刑法各自調整的區(qū)域與范圍。因此，在沖突利益行為的規(guī)制中，公司法規(guī)

4、范的狀況，會根本地影響刑事法規(guī)范的形成，而刑法的意志也會對公司法目的的實現(xiàn)產生重大的影響。強化刑事司法干預力度和協(xié)調公司法與刑法對利益沖突行為規(guī)制的配合，是本文最終的政策性思考，積極干預的刑事政策原則是由忠實義務在公司的核心制度地位以及公司外部法律控制機制的現(xiàn)實狀況決定的，而公司法與刑法達到協(xié)調一致的法律控制最佳效果則有賴于公司法為刑法提供完善而穩(wěn)定的一次法基礎和刑法以公司法為基礎，按照公司法的規(guī)律構建公司刑事法網。 誠信義務(

5、忠實義務)的原則是公司法與刑法在抗制利益沖突行為中共同維系和依賴的核心要素，刑法之所以能介入公司法的領域，公司法的規(guī)范與刑法的規(guī)范之所以能實現(xiàn)連結與銜接，全賴于忠實義務的存在，以及其所具有的豐富法律屬性。從某種程度上說，不僅公司法上違法行為的發(fā)生，是以忠實義務為根據，而且，刑事責任的發(fā)生也是以忠實義務為根據的.誠信義務(忠實義務)的原則，是站在公司法規(guī)范與刑事法規(guī)范背后的具有人類生活普遍道理和道義涵義的倫理規(guī)范，公司法與刑法的聯(lián)系就是因