單位犯罪中的罰金刑研究.pdf

1、作為處罰單位犯罪重要刑罰手段的罰金刑，由于立法、司法等方面的缺陷，并不能對其給予充分有力的打擊。如何正確運用罰金刑，有效地遏制單位犯罪，是擺在我們面前的一項重大課題。目前，學(xué)界有關(guān)單位犯罪適用罰金刑的理論探討，對其中很多問題并沒有深層次的解決。本文試圖在現(xiàn)有研究的基礎(chǔ)上對其中一些深層問題進行探討。 全文共分三章。 第一章探討關(guān)于罰金刑在單位犯罪中的立法問題。分為三個部分進行論述， 第一部分主要分析單位犯罪中罰金刑

2、的承擔(dān)主體，即針對自然人和單位。單位，在法律上有它的獨立的人格，它是一個人格化的社會系統(tǒng)，具有整體性、結(jié)構(gòu)性、層次性等特征，因而具有自己的整體意志和行為，也具有自己的犯罪能力和刑事責(zé)任能力。從構(gòu)成特點上講。存在的形形色色的社會組織(即單位)，從其構(gòu)成講不外乎三大類：法人、非法人組織、內(nèi)部工作部門。從其性質(zhì)上講，作為犯罪主體的單位外延包括公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機關(guān)、團體五種。根據(jù)單位犯罪的雙罰制，實際受到處罰的受罰對象除單位自身外，還有單

3、位中對單位犯罪“直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員”，即自然人。單位的“主管人員”首先應(yīng)當(dāng)是指在單位中具有實際領(lǐng)導(dǎo)權(quán)限的人員，即單位領(lǐng)導(dǎo)。“其他直接責(zé)任人員”是指單位犯罪中除直接負(fù)責(zé)的主管人員以外的與單位犯罪有直接關(guān)系的單位成員，一般是指具體實施單位犯罪行為，并且對完成犯罪起重要作用的人。 第二部分對單位犯罪中罰金刑兩種承擔(dān)制度即雙罰制及單罰制進行梳理，雙罰制是在單位犯罪時，既追究單位的刑事責(zé)任，同時又對單位內(nèi)部自然人成員進行

4、處罰的制度。單罰制是在刑法規(guī)定的特殊情況下，即刑法第31條規(guī)定的“本法分則和其他法律另有規(guī)定”時，實行單罰制(代罰制)，不處罰單位，只處罰單位中直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員。 第三部分主要是研究單位犯罪中罰金刑的具體裁量方法，單位犯罪罰金刑的裁量方法是指法院是否對單位犯罪處以罰金以及確定罰金數(shù)額的方法。對單位犯罪適用罰金刑，應(yīng)“以犯罪情節(jié)為根據(jù)”，而不能以非犯罪情節(jié)的財產(chǎn)狀況、支付能力等因素來決定。但是，在裁量罰金的數(shù)額

5、時，應(yīng)當(dāng)考慮的“犯罪情節(jié)”包括定罪情節(jié)，如違法所得數(shù)額、造成損失的大小等。其次應(yīng)當(dāng)考慮量刑情節(jié)。 第二章主要研究單位犯罪中罰金刑的適用問題。主要分兩節(jié)來研究其適用問題。 第一節(jié)中，針對司法實踐中相當(dāng)普遍的罰金刑應(yīng)判不判、先繳后判等不合理現(xiàn)象，作者特別提出：罰金刑在適用于單位犯罪時應(yīng)確立依法、適度、均衡三項基本原則，并闡述了原則的含義及應(yīng)用方法。依法原則即指對單位犯罪適用罰金刑，應(yīng)嚴(yán)格依照刑法分則規(guī)定的處罰方式及量刑標(biāo)準(zhǔn)進

6、行處罰。所謂罰金刑適度性原則是指立法上規(guī)定罰金刑的數(shù)額幅度，應(yīng)與犯罪行為的惡害性相適應(yīng)，既不能過高也不能過低，要充分體現(xiàn)罰金刑的輕刑面目。在對單位犯罪處以罰金刑時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)罪刑等價關(guān)系確立幅度，這也是根據(jù)單位犯罪刑罰適用的宏觀要求而確立的均衡原則。 第二節(jié)主要分析我國單位犯罪的罰金刑裁量情況。我國《刑法》分則中規(guī)定單位犯罪中其直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員的罰金刑標(biāo)準(zhǔn)與自然人相同，而關(guān)于犯罪的單位罰金刑的標(biāo)準(zhǔn)，《刑法》僅規(guī)定了

7、兩種情況：一是明確規(guī)定比例罰金制，二是只規(guī)定“對單位判處罰金”，沒有規(guī)定罰金的數(shù)額限額或數(shù)額計算方法。在我國刑法中，除逃匯、騙購?fù)鈪R兩種犯罪以外，無論對自然人規(guī)定何種形式的罰金，對犯罪單位都是規(guī)定無限額罰金刑。刑法根據(jù)不同情況對單位犯罪的直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員規(guī)定了三種不同形式的罰金數(shù)額，即無限額罰金制、倍比罰金制和限額罰金制。 第三章從二個方面探討單位犯罪罰金刑制度的完善的問題。 第一節(jié)中首先分析了單位犯

8、罪適用罰金刑存在的缺陷，從立法內(nèi)容和實際操作過程中所表現(xiàn)出的問題看，存在著罰金刑法律涵量值過大、罰金刑法律涵量與刑罰法律涵量不相對應(yīng)，并處罰金或單處罰金的困惑及司法解釋與刑法規(guī)定不一致等問題。認(rèn)為罰金刑作為單位犯罪的唯一刑罰手段雖然有許多缺陷，但徹底改變立法，倒不如以現(xiàn)行刑法為基礎(chǔ)完善罰金刑更為經(jīng)濟，適時在總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上通過立法完善單位犯罪罰金刑制度，仍是一件有重要意義的事。 第二節(jié)從兩方面探討了單位犯罪罰金刑的完善：一是根據(jù)