國(guó)際貿(mào)易中的信用證欺詐.pdf

1、改革開(kāi)放以來(lái)，尤其是加入世界貿(mào)易組織(WTO)以后，中國(guó)的對(duì)外貿(mào)易發(fā)展得越來(lái)越快，并逐漸成為國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中的一支重要力量。在國(guó)際貿(mào)易中，信用證是最常見(jiàn)的結(jié)算支付方式。信用證是19世紀(jì)的一次國(guó)際貿(mào)易支付方式上的革命，這種支付方式首次使不在交貨現(xiàn)場(chǎng)的買賣雙方在履行合同時(shí)處于同等地位，在一定程度上使他們重新找回了以前“一手交錢、一手交貨”的現(xiàn)場(chǎng)交易所具有的安全感，解決了交易雙方互不信任，阻礙國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的難題，同時(shí)也為貿(mào)易雙方提供了融資的便利

2、。 因此，從19世紀(jì)出現(xiàn)以來(lái)，信用證這種結(jié)算支付方式發(fā)展得非?？欤瑸槭澜绺鲊?guó)所廣泛采用，被譽(yù)為國(guó)際貿(mào)易的“血液”，國(guó)際商事交往的“生命線”。 “獨(dú)立抽象性”原則是信用證的一個(gè)重要原則，它使得信用證交易與基礎(chǔ)買賣合同分離開(kāi)來(lái)，銀行支付信用證下的款項(xiàng)不受買賣合同的約束，只負(fù)責(zé)審查單據(jù)的表面真實(shí)性、完整性和一致性，只要單證之間、單單之間一致，銀行就必須承擔(dān)向受益人(賣方)付款的責(zé)任。信用證這種獨(dú)特的機(jī)制，在給國(guó)際貿(mào)易帶來(lái)便利的

3、同時(shí)，也給不法之徒留下了可乘之機(jī)，越來(lái)越多的不法商人利用這一機(jī)制進(jìn)行信用證欺詐。信用證在我國(guó)對(duì)外貿(mào)易中的作用越來(lái)越重要，但由于我國(guó)國(guó)際貿(mào)易從業(yè)人員及銀行的業(yè)務(wù)人員水平普遍不是很高，對(duì)WTO規(guī)則及《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(UCP500)沒(méi)有熟練掌握，而且司法救濟(jì)制度也不是很完備，我國(guó)往往是信用證欺詐的主要受害國(guó)。 信用證欺詐頻頻發(fā)生的原因是多方面的，既有信用證機(jī)制本身的原因，也有國(guó)際貿(mào)易從業(yè)人員和銀行素質(zhì)較低，被欺詐人防范意識(shí)較差的

4、原因，但“獨(dú)立抽象性”原則是導(dǎo)致信用證欺詐頻繁發(fā)生的一個(gè)重要原因，在承認(rèn)信用證獨(dú)立于基礎(chǔ)買賣合同的同時(shí)，也允許欺詐例外，以更好地保護(hù)被欺詐人的利益。 如何防范和救濟(jì)信用證欺詐，已成為各國(guó)國(guó)際貿(mào)易從業(yè)人員和銀行非常重視的一個(gè)問(wèn)題，只有做好防范措施，才能最大限度地避免欺詐結(jié)果的發(fā)生，而在欺詐行為發(fā)生后，救濟(jì)也就顯得尤為重要了，適當(dāng)而又及時(shí)的救濟(jì)往往能在很大程度上減小乃至避免危害結(jié)果。因此，目前最重要的就是提高從業(yè)人員的素質(zhì)，加快信用