融資性擔保企業(yè)風險控制能力影響因素研究.pdf

1、融資性擔保企業(yè)指擔保企業(yè)做為信貸業(yè)務中的第三方，與銀行等債權(quán)人約定，在被擔保的債務人無法如約履行償債義務時，由擔保企業(yè)依法承擔合同約定的擔保責任。隨著我國民間金融的不斷發(fā)展，擔保行業(yè)日益擴大，促進了地方資金融通，推動中小型企業(yè)的發(fā)展，彌補了正規(guī)金融的不足。但由于擔保企業(yè)作為正規(guī)金融的補充，其客戶質(zhì)量的差異性和擔保業(yè)務的內(nèi)容，使其始終面臨著較高風險。因此，擔保企業(yè)的風險控制一直是國內(nèi)外關(guān)注的熱點。加之，近一年來，我國溫州、洛陽、西安等地的

2、擔保企業(yè)全面崩盤，給地區(qū)經(jīng)濟、社會帶來了較大影響，解決擔保企業(yè)的風險控制問題成為了一個重要課題。
　　本文主要以融資性擔保企業(yè)為研究對象，首先對我國融資性擔保企業(yè)的業(yè)務流程進行梳理，結(jié)合實際情況對于其面臨的內(nèi)、外部風險進行總結(jié)和分析，發(fā)掘?qū)嶋H存在的風險控制問題；其次，考慮到擔保企業(yè)面臨風險問題的復雜性，本文參考了COSO組織提出的全面風險管理的方法，基于過程管理和配套設施的全面風控方法，最終歸納出目前影響我國融資性擔保公司風險控制

3、能力的五個主要因素；之后，本文從實證分析的角度對擔保企業(yè)的風險控制能力進行分析和研究，基于五個主要影響因素和實際情況提出相關(guān)的假設，建立了相關(guān)的模型。通過調(diào)查問卷的方式進行實證數(shù)據(jù)收集后，檢驗了五個因素對我國擔保企業(yè)風險控制能力的影響，并找到了其間的相互關(guān)系。
　　本文通過實證分析驗證了有關(guān)于風險控制的五個主要影響因素和風險控制的有效性以及協(xié)整性之間的關(guān)系，完成了對于假設的檢驗。同時找到了對于擔保企業(yè)風險控制較為重要的幾項因素，并

4、對各個因素重要性和相互關(guān)系有了較為清晰的認識。同時，模型檢驗的結(jié)果也反映出了一些因素對于風險控制能力的反作用，例如，在風險管理初級水平的情況下，保后管理與監(jiān)督對于風險控制的協(xié)整性具有一定的反作用，但是當整體的風險管理水平提高到一定程度之后，其對風險控制有一定的促進作用，同時，信息管理與控制對于風險控制的有效性也有同樣的影響。本文還得出各大影響因素對于風險控制能力的正向影響在一定的程度下效果較佳，但是如果不考慮整體的風險管理能力，單一的增