我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級法的應用研究.pdf

1、在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理體系中,信用風險管理是最重要的內(nèi)容,也是保障商業(yè)銀行能夠穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)鍵因素。隨著金融業(yè)的發(fā)展和金融體系的不斷完善,世界各國對信用風險的度量與控制問題越來越重視。巴塞爾委員會自成立以來,所做出的一系列銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定在實踐中得到了驗證,其科學性、合理性和可操作性已被世界各國所認可?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》中的內(nèi)部評級法,提出了商業(yè)銀行信用風險管理的方向,世界各國商業(yè)銀行都積極參與到內(nèi)部評級體系的建設(shè)上來。自中國加入巴塞爾

2、委員會以來,積極推行和實施協(xié)議內(nèi)容。對中國商業(yè)銀行來說,實施內(nèi)部評級法不僅是提高自身風險管理水平的有效途徑,更是提高國際競爭力的重要手段。
　　本文在闡述巴塞爾協(xié)議第I、II、III版中對信用風險管理和資本監(jiān)管方面的演變的基礎(chǔ)上,對內(nèi)部評級法的相關(guān)概念、基本框架及要求進行論述;從商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略角度,對我國商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法進行了SWOT分析;在借鑒國外商業(yè)銀行的實施經(jīng)驗基礎(chǔ)上,結(jié)合我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級的現(xiàn)狀和面臨的難題,

3、提出我國商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法的策略。
　　全文共分為六章。第一章對本論文的研究背景和意義、國內(nèi)外相關(guān)的文獻研究進行綜述,并對研究此項課題的意義進行評述,探討了本文的研究方法和思路。第二章對《巴塞爾新資本協(xié)議》的演變過程進行解讀,分析了協(xié)議在信用風險管理和資本監(jiān)管方面的要求轉(zhuǎn)變的原因,重點介紹了內(nèi)部評級法的相關(guān)概念、基本框架、基本要求、風險要素的度量以及發(fā)展趨勢。第三章對商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法進行了 SWOT分析。從商業(yè)銀行企業(yè)戰(zhàn)

4、略的發(fā)展角度,強調(diào)了內(nèi)部評級體系建設(shè)的重要性。對商業(yè)銀行內(nèi)外部的環(huán)境進行分析和討論,構(gòu)造出SWOT矩陣,并得出分析結(jié)論,建立SWOT矩陣分析模型,為商業(yè)銀行如何利用企業(yè)內(nèi)外資源來發(fā)展和完善內(nèi)部評級體系提供戰(zhàn)略參考。第四章以花旗銀行、匯豐銀行和日本富士銀行為代表,對國外商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的建立進行闡述,分析他們在體系構(gòu)建上的優(yōu)勢,以及我們可以學習之處。第五章從差距上分析了我國商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法的現(xiàn)狀,首先對我國商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法

5、的總體情況進行了概括,從非零售和零售兩方面進行闡述。然后從微觀和宏觀兩個方面說明我國商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法所面臨的難題。第六章提供了我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級法實施策略上的思考。首先,論述了我國商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法的戰(zhàn)略意義,從銀行業(yè)發(fā)展、企業(yè)發(fā)展以及國際競爭的角度,說明了內(nèi)部評級法在信用風險管理中的重要性。其次,從技術(shù)和制度上提出如何對現(xiàn)有的體系結(jié)構(gòu)進行改進;第三,從數(shù)據(jù)的收集、清洗和整合以及數(shù)據(jù)挖掘方面闡述如何對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫進行建設(shè);第四