論股東知情權(quán)的保護(hù).pdf

1、隨著公司所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離,雖然股東不再直接參與公司的日常經(jīng)營管理,但仍要以其出資額為限對(duì)外承擔(dān)責(zé)任,而實(shí)際掌握公司經(jīng)營信息的往往是直接參與公司管理的經(jīng)理層,這種信息的不對(duì)稱將股東,尤其是中小股東置于弱勢地位。股東作為公司的投資者,根本目的是使其投資得到最大限度的回報(bào),即股東所享有的最直接的權(quán)利是資產(chǎn)收益權(quán),該權(quán)利的行使依賴于其他股東權(quán)的保障,如表決權(quán),選擇經(jīng)營管理者權(quán),股東大會(huì)召集請求權(quán),提案權(quán)等等,所有這些權(quán)利的行使都建立在股東對(duì)

2、公司經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)信息的了解之上。股東知情權(quán)是股東所享有的了解公司重要信息的權(quán)利,在所有股東權(quán)中處于基礎(chǔ)性地位。但是,股東知情權(quán)并不是一個(gè)法律上明確規(guī)定的概念,學(xué)者們對(duì)于知情權(quán)的概念、性質(zhì)和權(quán)屬范圍也是眾說紛紜。筆者認(rèn)為,從法律上確立保障股東知情權(quán)行使的方式,對(duì)于保護(hù)股東權(quán)益,激勵(lì)股東投資和維持公司正常運(yùn)行都是不可缺少的。鑒于股東知情權(quán)在整個(gè)股東權(quán)體系中所起的基礎(chǔ)性作用,加強(qiáng)對(duì)股東知情權(quán)強(qiáng)有力的保護(hù)已成為世界各國公司法研究的重點(diǎn)內(nèi)容。<

3、br>　　任何一項(xiàng)民事權(quán)利都是相對(duì)的,而不是絕對(duì)的和毫無約束的。股東知情權(quán)作為一種民事權(quán)利,確立的初衷是為了平衡股東與公司經(jīng)營者之間的信息不對(duì)稱問題,使得股東能更有效地實(shí)現(xiàn)自己的利益。但是,隨著股權(quán)的日益分散,所持的股票又都具有可轉(zhuǎn)讓性,這些使得股東也具有了相對(duì)獨(dú)立的利益取向,而這一利益取向有時(shí)候與公司的整體利益是相沖突甚至相悖的。為了實(shí)現(xiàn)自身利益最大化,某些股東,尤其是掌握公司經(jīng)營方向的大股東可能會(huì)不計(jì)公司長遠(yuǎn)利益或以損害,甚至犧牲公

4、司利益為代價(jià)謀取私利。知情權(quán)的行使就有可能成為股東追逐私利的手段。為了達(dá)到股東與公司之間利益的平衡,在保障股東權(quán)有效行使的同時(shí)也要注重公司的正當(dāng)利益不受非法侵犯,維護(hù)正常的投資秩序。所以,為阻卻權(quán)利濫用的通道,對(duì)股東知情權(quán)的行使也必須做出一些必要的規(guī)制,以平衡其與公司經(jīng)營權(quán)之間的利益沖突。故而,世界各國在擴(kuò)大股東知情權(quán)范圍、完善股東知情權(quán)實(shí)施途徑的同時(shí),也都試圖在權(quán)利充分保護(hù)原則和權(quán)利有限原則間達(dá)到平衡。
　　我國《公司法》針對(duì)股

5、東知情權(quán)的保障及限制也做了相關(guān)規(guī)定,如僅有限責(zé)任公司的股東才有權(quán)查閱公司的會(huì)計(jì)賬簿,而且查閱公司會(huì)計(jì)賬簿要受查閱目的的限制等。這些規(guī)定既強(qiáng)調(diào)了股東利益的保護(hù),也兼顧了公司整體利益,以求達(dá)到股東利益和公司利益的平衡。但是,該制度的實(shí)施效果卻差強(qiáng)人意。原因在于我國《公司法》對(duì)于股東知情權(quán)的規(guī)定具有模糊性,過于原則化,且沒有相應(yīng)的司法解釋出臺(tái),這就出現(xiàn)了審判不一致和判決難以執(zhí)行的窘境。
　　本論文分為六個(gè)部分:第一部分為導(dǎo)論,著意于介紹

6、本文研究背景、目的及意義,國內(nèi)外現(xiàn)有文獻(xiàn)綜述以及界定本文的討論范圍;第二部分為股東知情權(quán)的概述,首先論述股東知情權(quán)的理論基礎(chǔ),其次對(duì)比介紹股東知情權(quán)的概念,性質(zhì),尤其是股東知情權(quán)的保護(hù)對(duì)于股東,尤其是中小股東利益保護(hù)的現(xiàn)實(shí)意義;第三部分主要明晰股東知情權(quán)的行使條件和方式以及在司法實(shí)踐中所存在的問題;第四部分主要是介紹股東知情權(quán)訴訟保護(hù)機(jī)制;第五部分對(duì)股東知情權(quán)訴訟程序中出現(xiàn)的問題進(jìn)行有針對(duì)性的分析,并提出了相應(yīng)的解決方案;第六部分基于上