中小銀行信貸風險管理機制研究.pdf

1、近年來，盡管中小銀行的中間業(yè)務收入占全部經(jīng)營收入的比重有所提升，但是信貸利息收入仍然是各中小銀行最重要的收入來源，有的占比達到90％以上，因此如何把控信貸風險，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量始終是中小銀行永恒的話題。
　　從實踐來看，中小銀行不良資產(chǎn)占比高的現(xiàn)象也一直較為突出，究其原因，固然有其客戶抗風險能力弱、政策支持力度低等原因，但是金融機構自身管理能力卻是最不容忽視的一個方面，比如中小銀行表現(xiàn)出來的風險管理組織架構及運行機制不健全、部門職

2、責不清、制度執(zhí)行力較差、人員風險識別能力較弱等方面，無不成為中小銀行控制信貸風險、提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量的“軟肋”。因此，論文力圖站在中小銀行的角度，就信貸風險管控這一論題進行深入研究，從信貸風險的表現(xiàn)形式、信貸風險產(chǎn)生的原因、信貸風險的預防與控制來闡述如何更好地經(jīng)營風險，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量。論文認為，不同于大型銀行，中小銀行的風險表現(xiàn)的更為復雜和多樣，主要表現(xiàn)在忽視第一還款來源、借款主體不合規(guī)、借款用途不真實、保證擔保能力不足、借新還舊或落實

3、債務、還舊借新等形式，這些元素，有的從一開始風險就已經(jīng)產(chǎn)生，有的風險則不斷隱藏和累積。中小銀行的風險之所以通過這些形式表現(xiàn)出來，既與其歷史淵源有關，更與其管理體制及經(jīng)營機制有關。從歷史淵源來看，中小銀行往往是在城區(qū)及農(nóng)村信用社基礎上發(fā)展起來的，在改制之前，積累了較重的歷史不良資產(chǎn)，這些不良資產(chǎn)需要不斷消化和吸收;從管理體制及經(jīng)營機制上來看，中小銀行往往還不能引入專業(yè)化程度較高的戰(zhàn)略投資者，組織架構換湯不換藥;同時，中小銀行的產(chǎn)品和客戶資

4、源較為單一，管理體制缺乏科學性，這些無不阻礙了中小銀行風險防控能力的提高。因此，為了提升中小銀行的風險防控能力，論文認為應從完善組織機構、信貸制度、人員素質(zhì)、客戶管理、技術系統(tǒng)等方面入手，進行多方位的改革和提升。從組織架構來說，需要引進戰(zhàn)略投資者，完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、管理層的制約機制，建立前中后臺分類的信貸管理體制;從信貸制度上來說，主要是建立標準化的審查審批機制，落實嚴格有效的考核及責任追究制度;從人員素質(zhì)上來說，重點是合理