內部資金轉移定價在商業(yè)銀行的運用和探索.pdf

1、近年來，隨著國內利率市場化改革的不斷深入以及市場利率代表性的逐漸顯著，利率波動的不確定性正在對我國銀行體系下的無論是傳統(tǒng)商業(yè)銀行，新型股份制商業(yè)銀行還是外資銀行產(chǎn)生巨大影響，并日益改變著商業(yè)銀行的生存環(huán)境，同時對商業(yè)銀行的經(jīng)營管理和盈利模式都產(chǎn)生著重大的影響。隨之而來利率管理水平在商業(yè)銀行的重要性日漸凸顯，而其中以利率風險管理為核心的商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理也被推向了較高的地位，與此同時其也面臨著機遇和挑戰(zhàn)。
　　盡管我國商業(yè)銀行的資

2、產(chǎn)負債管理水平近年來有所提高，但仍然以比例管理為主，屬于比較初級的管理模式。與西方商業(yè)銀行成熟的資產(chǎn)負債管理方法相比仍然存在較大的差距。而面對更加復雜波動的市場經(jīng)營環(huán)境，以及日益嚴格的監(jiān)管要求，資產(chǎn)負債管理越來越被認為是銀行戰(zhàn)略規(guī)劃發(fā)展、經(jīng)營績效管理的重要手段和利率風險控制的核心主體。資產(chǎn)負債管理不再只是滿足于安全性、流動性、分散性的要求，對于銀行盈利性也起到了很大的作用。
　　內部資金轉移定價(Funds Transfer Pr

3、icing,簡稱FTP)作為商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的核心工具，是商業(yè)銀行調節(jié)內部資金流向，核算業(yè)務成本收益，外部報價的內部參考和集中管理利率風險的管理工具。近年來，我國商業(yè)銀行都在探索建立內部資金轉移定價制度，但是由于自主運營模式時間不長，利率市場化不徹底，該機制還不是十分完善，在資產(chǎn)負債管理的運用還并不成熟。
　　本論文內部轉移定價的主要模型方法出發(fā)，圍繞內部轉移定價體系建設的環(huán)節(jié)，結合國外的成熟經(jīng)驗以及我國商業(yè)銀行的探索實踐，嘗