我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的度量及控制研究.pdf

1、商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系中最為重要的組織機(jī)構(gòu),為國(guó)內(nèi)企業(yè)提供了絕大部分金融資源,對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著至關(guān)重要的作用。商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是貸款,而主要的收入來(lái)源則是存貸間的利息差額。從商業(yè)銀行的資產(chǎn)和收入結(jié)構(gòu)可以看出,信貸方面可能存在的風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要集中領(lǐng)域。特別是當(dāng)商業(yè)銀行的杠桿比率較高情況下,存貸比率過(guò)于懸殊,涉及到的債權(quán)人數(shù)量多,相關(guān)的利益主體也較復(fù)雜,這時(shí)商業(yè)銀行的資產(chǎn)安全不僅涉及到存款人的個(gè)人利益,也關(guān)系到整個(gè)國(guó)家社會(huì)

2、的穩(wěn)定性。此外,商業(yè)銀行不僅開(kāi)展與居民切身利益相關(guān)的存款業(yè)務(wù),還大量涉足企業(yè)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、個(gè)人購(gòu)房、政府等組織和個(gè)人的貸款業(yè)務(wù)。如在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中,商業(yè)銀行要給鐵道部、開(kāi)發(fā)公司等政府項(xiàng)目提供貸款,這種為政府提供的政策性融資往往積累較大的風(fēng)險(xiǎn),一旦經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行,如房地產(chǎn)等經(jīng)濟(jì)泡沫被擠破而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),將導(dǎo)致銀行遭受倒閉破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn),甚至干預(yù)了整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。研究商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn),確保銀行資產(chǎn)安全和金融體系的穩(wěn)定性突顯出重大的研究

3、意義。
　　本文首先在對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)研究的理論和實(shí)踐意義的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步厘清商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理之間的關(guān)系,并明確的界定本文研究的對(duì)象和范圍,將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的一般理論分析作為本研究的邏輯起點(diǎn)。其次是確定研究的工具和方法,通過(guò)收集上市公司信貸數(shù)據(jù),利用KMV模型清晰的展現(xiàn)了上市公司信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。最后,尋找控制銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策和建議,也是本研究的邏輯終點(diǎn)。
　　第一章,對(duì)該選題的背景、意義、研究文獻(xiàn)詳細(xì)闡述的

4、基礎(chǔ)上,給出本文的寫作框架,并簡(jiǎn)要?dú)w納了本文的創(chuàng)新點(diǎn)。
　　第二章,關(guān)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的一般理論分析。通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)的概念、類型和特征進(jìn)行歸納總結(jié),進(jìn)一步分析了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行間的相互關(guān)系,并詳細(xì)梳理了我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理的歷史變遷。
　　第三章,分析我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀基礎(chǔ)上深入總結(jié)了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題,主要有管理水平不高、內(nèi)部控制制度的不健全、信貸資產(chǎn)的過(guò)于集中等。并從內(nèi)部和外部?jī)?/p>

5、個(gè)方面尋找問(wèn)題的成因。
　　第四章,首先對(duì)信用度量的傳統(tǒng)方法進(jìn)行總結(jié)。其中包括專家法、評(píng)級(jí)法和信用評(píng)分法。文中分別對(duì)這三大傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度方法從內(nèi)容、優(yōu)缺點(diǎn)等進(jìn)行總結(jié)。再次就是詳細(xì)闡述了四類現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型,包括對(duì)四大模型的基本思想、內(nèi)容、優(yōu)缺點(diǎn)等方面進(jìn)行分析。最后就是從在我國(guó)的具體應(yīng)用角度對(duì)四大模型進(jìn)行對(duì)比分析,最后得出在我國(guó)當(dāng)前的情況下,KMV模型具有較好的適用性。
　　第五章,利用KMV模型對(duì)我國(guó)上市公司的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行

6、測(cè)量。應(yīng)用KMV模型需要達(dá)到三個(gè)方面的條件,即非流通股定價(jià)、違約數(shù)據(jù)的獲取和資產(chǎn)價(jià)值的方差。如果這些條件能夠滿足,該模型才能得到較好的預(yù)期效果。在實(shí)證過(guò)程中選擇了國(guó)內(nèi)30家上市公司作為研究對(duì)象。模型的計(jì)算結(jié)果能夠在某種程度上揭示上市公司的真是信用狀況,也就是說(shuō)KMV模型在我國(guó)具有較大的適用性。
　　第六章,針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題提出相關(guān)對(duì)策建議。鑒于我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)主要有內(nèi)外兩個(gè)層面的原因,所以在本章具體將從外