唐代國家土地政策變遷與土地制度演進(jìn)研究_18262.pdf

1、中國古代經(jīng)濟(jì)中，土地是封建政府能夠用來同其他各種力量，同其他利益集團(tuán)在經(jīng)濟(jì)政治上周旋、交換、角逐的命根子。因此，土地政策與土地制度一直是中古時期國家經(jīng)濟(jì)管理核心內(nèi)容。二十世紀(jì)以來，史學(xué)界對土地制度問題曾展開過激烈的討論，不少學(xué)者從文化、政治、階級、經(jīng)濟(jì)等不同的專題研究入手，取得了一些令人矚目的成果。 學(xué)術(shù)界大多認(rèn)為，在唐宋時期，古代社會在政治、經(jīng)濟(jì)、文化諸方面發(fā)生著全方位的變化，這種變化的轉(zhuǎn)折點(diǎn)在唐朝。一般以安史之亂為界，把唐朝

2、分為前、后兩期。從傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展看唐前期仍然具有從秦漢以來古代社會前期的特點(diǎn)。唐朝后期，傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展出現(xiàn)帶有古代社會后期的新的特點(diǎn)，向近代社會發(fā)展的特點(diǎn)。因此，研究唐代土地政策變遷與土地制度演進(jìn)，梳理中國古代重要社會轉(zhuǎn)型期——唐宋變革期的國家土地政策變遷軌跡，不僅對于深刻認(rèn)識歷史轉(zhuǎn)型期重大的政治和經(jīng)濟(jì)制度的變遷規(guī)律以及中國古代土地制度演進(jìn)具有重要的參考價值；而且對于現(xiàn)今如何發(fā)揮土地政策的宏觀調(diào)控作用，優(yōu)化配置土地資源，進(jìn)一步完善土地制

3、度，都具有重要的歷史借鑒與啟迪意義。 近20年來，隨著唐宋變革期的學(xué)術(shù)討論成為中國經(jīng)濟(jì)史研究的焦點(diǎn)，不少學(xué)者就唐宋時期的土地問題從土地分配、土地買賣、土地賦稅、商品經(jīng)濟(jì)、思想文化等角度展開討論，極大推動了對唐宋時期社會變遷的深入研究。本文從唐代的國家土地政策的研究入手，從新的視角詮釋唐宋之際土地問題研究的成果，對唐代國家土地政策的變遷與土地制度的演進(jìn)展開分析討論，試圖對唐宋時期社會變遷作出“知微見著”的分析概括。為了能清楚地闡述

4、這個問題，本文共分五個章節(jié)。 第一章：導(dǎo)論。主要圍繞土地、土地政策、制度、制度變遷等基本概念的內(nèi)涵與外延，在前輩研究的基礎(chǔ)上，闡述選題背景、意義和研究方法，旨在構(gòu)建唐代土地政策變遷與土地制度演進(jìn)研究的基本框架。 第二章：唐前期國家土地政策的變遷：618-755。主要討論唐前期國家土地政策的特點(diǎn)及實(shí)施效應(yīng)，具體細(xì)分為三節(jié)。首節(jié)圍繞唐前期的土地分配政策內(nèi)容及特點(diǎn)，闡述唐前期土地分配政策的實(shí)施效應(yīng)。次節(jié)對土地買賣與土地市場的概

5、念進(jìn)行界定，并簡要回顧了中古時期土地買賣與土地市場的研究成果；分析土地買賣政策的變遷，探討唐前期土地買賣政策與土地分配政策的關(guān)系。末節(jié)界定賦稅與土地賦稅的基本概念，闡述土地賦稅政策的功能及唐代土地賦稅政策的兩大類型：梳理唐前期的以租庸調(diào)為主體的土地賦稅政策的內(nèi)容、特點(diǎn)及實(shí)施效應(yīng)。 第三章：唐后期國家土地政策的變遷：756-907。主要分析唐后期國家土地政策變遷的軌跡及政策效應(yīng)，具體內(nèi)容又分為三節(jié)。第一節(jié)探討唐后期國家土地分配政策

6、變遷的歷史過程，在此基礎(chǔ)上，唐代土地分配政策變遷的效應(yīng)及對國家土地賦稅政策產(chǎn)生的重大影響；并試圖運(yùn)用均衡分析理論闡明唐代土地分配政策的變遷的機(jī)制。第二節(jié)對比唐后期與唐前期土地買賣政策的變化，總結(jié)唐后期土地政策的實(shí)施效應(yīng)，研究唐后期土地買賣政策的變遷對土地制度演進(jìn)的影響。第三節(jié)在前輩史學(xué)研究者對兩稅法研究的基礎(chǔ)上，從土地賦稅政策的目標(biāo)角度，探討兩稅法政策的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)與政治目標(biāo)的均衡及其效應(yīng)。本章旨在通過對比唐朝前后期國家土地政策體系變遷的過

7、程、特點(diǎn)及政策效應(yīng)，分析土地政策目標(biāo)、政策環(huán)境與各項土地政策之間的邏輯關(guān)系。 第四章：唐代國家土地政策變遷的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析。在研究唐代土地政策變遷歷史過程的基礎(chǔ)上，綜合運(yùn)用政策分析工具分析對唐代土地政策的變遷機(jī)制進(jìn)行探討，試圖揭示唐代國家土地政策變遷的內(nèi)涵、動力及實(shí)質(zhì)，從而追求理論邏輯與歷史邏輯的一致。 第五章：唐代國家土地政策變遷與土地制度的演進(jìn)。本章分為三節(jié)。第一節(jié)辨析土地政策與土地制度的邏輯關(guān)系，構(gòu)建土地政策變遷與土地

8、制度演進(jìn)的互動模型，闡述中國古代小農(nóng)土地產(chǎn)權(quán)制度路徑依賴的形成，并考察唐代土地制度演進(jìn)的效率。第二節(jié)以“農(nóng)戶稀缺性假設(shè)”為前提，運(yùn)用制度經(jīng)濟(jì)學(xué)和博弈分析探討唐代前期土地產(chǎn)權(quán)制度的演進(jìn)過程。第三節(jié)以唐宋土地制度的演進(jìn)為視角運(yùn)用博弈論對“不抑兼并”的土地制度進(jìn)行了分析。 通過對唐代國家土地政策變遷與土地制度演進(jìn)研究，本文認(rèn)為： 第一，唐代的傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)在發(fā)展中受到土地政策制約，并在土地政策制約中求得發(fā)展，這種狀況使經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度

9、和水平都受到影響。唐代國家土地政策的變遷是因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展使資源、技術(shù)等影響政府選擇的外部條件發(fā)生了深刻的變化，由國家控制土地和勞動力，直接配置資源方式的效率下降，國家土地政策出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性失衡，致使土地政策體系中各具體政策與均田制不協(xié)調(diào)，影響了土地政策的整體效應(yīng)。作為土地政策主體的唐政府面對土地買賣頻繁、土地兼并劇烈的客觀環(huán)境，從土地政策的政治目標(biāo)(政治支持最大化)與經(jīng)濟(jì)目標(biāo)(經(jīng)濟(jì)收益最大化)的均衡發(fā)展出發(fā)，以滿足財政需求，維護(hù)

10、其統(tǒng)治的根本利益為目的，順應(yīng)商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)，調(diào)整土地政策的不均衡結(jié)構(gòu)，使之趨于均衡，以提高土地政策的整體功能。 第二，土地政策與土地制度是互為影響的。土地政策雖然處于土地制度的約束之下，但利害相關(guān)者的行動、客觀因素的變化會推進(jìn)政策變遷與制度演進(jìn)。土地制度對土地政策的決定性作用，土地政策的變遷同樣影響著土地制度的演進(jìn)。唐前期以國家配置土地資源為主的土地分配政策、限制性土地買賣政策、以丁身為征稅對象的賦稅政策都是實(shí)現(xiàn)“抑制兼并”

11、的土地制度目標(biāo)的保障。唐后期，國家在土地分配政策上放棄授田的傳統(tǒng)職能，改變直接配置土地資源的方式；在土地買賣政策上一改嚴(yán)禁土地買賣的政策，逐漸放松對土地買賣的限制，最終以行政、法律的手段保護(hù)土地的正常交易；在土地賦稅政策上改變租庸調(diào)以人丁作為征稅標(biāo)準(zhǔn)的難題，實(shí)行兩稅法以資產(chǎn)為征稅標(biāo)準(zhǔn)。最終確立了“不抑兼并”的土地制度。中唐以前，“抑制兼并”是歷代封建王朝相沿成習(xí)的基本土地制度，至建中兩稅法頒行后，“田制不立”“不抑兼并”成為中國傳統(tǒng)社會

12、后期土地制度的宗旨，對中國傳統(tǒng)社會后期的經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響。 第三，一般認(rèn)為：土地資源是有限的，土地相對于勞動力是更為稀缺的資源，人地矛盾的激化是中古時期土地產(chǎn)權(quán)制度變遷的重要誘因。但從唐代土地制度演進(jìn)的研究可以發(fā)現(xiàn)“勞動力(即農(nóng)戶)”稀缺性也是一個值得考慮的重要因素。唐前期在全國范圍內(nèi)推行均田制，均田制的制度安排是授田與限田相結(jié)合，確保勞動力與土地緊密結(jié)合，提高生產(chǎn)資源的配置效率，保障賦稅征收和政權(quán)穩(wěn)定。其出發(fā)點(diǎn)就是調(diào)動農(nóng)

13、戶在土地上的生產(chǎn)積極性。唐前期實(shí)行均田制的關(guān)鍵表現(xiàn)為國家對農(nóng)戶的控制，而不是對土地資源的爭奪。均田制的廢弛并非是土地要素稀缺所引發(fā)，而是，國家在與農(nóng)戶和地主的博弈中，土地兼并劇烈，農(nóng)戶逃亡使均田制已不再是一種有效的制度安排，不能真正把農(nóng)戶圈定于土地之上。在中國傳統(tǒng)社會農(nóng)戶也是一種稀缺資源，其“稀缺性”和“土地要素”一樣也同樣表現(xiàn)出了“最難獲得和最難替代性”，因而國家與地主階層的經(jīng)濟(jì)博弈必然要首先集中在“農(nóng)戶要素”的爭奪上。由于“農(nóng)戶要素

14、”與“土地要素”要相互結(jié)合才能構(gòu)成農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，因此土地也就成為了“農(nóng)戶要素”的載體，對于“農(nóng)戶要素”的爭奪就表現(xiàn)為“土地的集中與兼并”。至唐代后期，國家、地主、農(nóng)戶的博弈結(jié)果打破了傳統(tǒng)的“抑制兼并”的制度安排，轉(zhuǎn)而實(shí)施了“不抑兼并”的土地制度。 第四，傳統(tǒng)觀念認(rèn)為土地兼并同時損害農(nóng)民和國家的利益。對農(nóng)民而言，土地大量兼并使得“耕者無其田”，農(nóng)民不得不成為地主的佃農(nóng)，接受地主的剝削，這往往會造成不公平感，成為社會不穩(wěn)定的因素。對國家

15、而言，土地兼并導(dǎo)致的農(nóng)戶破產(chǎn)損害了國家財政的稅基，而且由于地主享有種種特權(quán)免于繳稅，必令國家財稅遭損。所以自漢以后歷代都有人提出“抑制兼并”的言論和思想。本文通過經(jīng)濟(jì)博弈分析，得出如下結(jié)論：與“抑制兼并”制度安排不同，在“不抑兼并”的制度安排下，國家退出了對農(nóng)地產(chǎn)權(quán)的直接安排，把最終剩余的索取權(quán)轉(zhuǎn)移到了地主和農(nóng)戶手中。這就意味著地主和農(nóng)戶的生產(chǎn)努力程度與自身經(jīng)濟(jì)效益直接掛鉤，地主和農(nóng)戶成為了風(fēng)險的直接承擔(dān)者。因此，一方面國家改變了制度安

16、排，提高了地主和農(nóng)戶的積極性，另一方面地主和農(nóng)戶從自身利益出發(fā)，也會增加勞動屬性的供給，這就使得國家、地主與農(nóng)戶之間的契約呈現(xiàn)了有效率。唐中葉開始的由抑制土地兼并到不抑兼并的制度演進(jìn)，實(shí)乃國家、地主和農(nóng)戶之間博弈的結(jié)果。農(nóng)民和政府進(jìn)行了長期的重復(fù)博弈，不斷地使農(nóng)民和政府走向合作，不斷地使土地產(chǎn)權(quán)制度完整。這樣有利于土地市場化經(jīng)營，有利于提高制度效率，不斷地促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長?！安灰旨娌ⅰ蓖恋刂贫仁沁m應(yīng)當(dāng)時社會經(jīng)濟(jì)條件變遷的有效的制度安排，對唐

17、宋農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是有積極意義的。 第五，唐代土地制度由“抑制兼并”到“不抑兼并”的演進(jìn)，一方面通過市場這只看不見的手來配置土地資源，促使土地資源向生產(chǎn)條件充分的生產(chǎn)組織和個人集中，另一方面，通過明晰產(chǎn)權(quán)，激勵和保護(hù)生產(chǎn)者的生產(chǎn)和創(chuàng)新的積極性。穩(wěn)定的土地產(chǎn)權(quán)制度使農(nóng)民注重長期的用養(yǎng)地，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長?？傊?，古代中國是中央集權(quán)的專制社會，國家對經(jīng)濟(jì)的干預(yù)是很深的。國家通過土地制度和土地政策對社會經(jīng)濟(jì)進(jìn)行組織、管理。同時，又