綠色有機(jī)肥料項(xiàng)目可行研究報(bào)告

1、<p><b>　　目 錄</b></p><p>　　目 錄…………………………………………………………… 1</p><p>　　保密承諾…………………………………………………………… 2</p><p>　　第一部分 公司基本情況………………………………………… 3</p><p>　　第二部

2、分 公司管理層…………………………………………… 6</p><p>　　第三部分 項(xiàng)目介紹……………………………………………… 7</p><p>　　第四部分 生產(chǎn)與技術(shù)……………………………………………10 </p><p>　　第五部分 市場(chǎng)分析………………………………………………12</p><p>　　第六部分 環(huán)保和勞

3、動(dòng)安全………………………………………15</p><p>　　第七部分 融資說明………………………………………………17</p><p>　　第八部分 財(cái)務(wù)計(jì)劃………………………………………………19</p><p>　　第九部分 風(fēng)險(xiǎn)控制………………………………………………25</p><p>　　第十部分 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃………………

4、…………………………29</p><p><b>　　保 密 承 諾</b></p><p>　　本商業(yè)計(jì)劃書內(nèi)容涉及本公司商業(yè)秘密，僅對(duì)有投資意向的投資者公開。本公司要求投資公司項(xiàng)目經(jīng)理收到本商業(yè)計(jì)劃書時(shí)做出以下承諾：</p><p>　　妥善保管本商業(yè)計(jì)劃書，未經(jīng)本公司同意，不得向第三方公開本商業(yè)計(jì)劃書涉及的本公司的商業(yè)秘密。</p&

5、gt;<p><b>　　項(xiàng)目經(jīng)理簽字：</b></p><p><b>　　接收日期：</b></p><p>　　第一部分 公司基本情況</p><p><b>　　一、公司簡單描述：</b></p><p>　　某公司是2003年6月9日組建的股份制企業(yè)

6、，以生物工程為主。兼營農(nóng)業(yè)項(xiàng)目開發(fā)，農(nóng)、貿(mào)銷售為一體的經(jīng)營實(shí)體。</p><p><b>　　二、公司組織結(jié)構(gòu)：</b></p><p>　　公司按照《中華人民共和國公司法》的要求設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，并依法聘任公司總經(jīng)理。</p><p>　　公司以《公司章程》作為公司的行為準(zhǔn)則，并制定了《董事會(huì)議事規(guī)則》、《公司經(jīng)理議事規(guī)則》、《財(cái)務(wù)管理辦法

7、》等一系列公司管理制度使公司管理更加規(guī)范化。</p><p>　　三、公司宗旨和目標(biāo)：</p><p>　　公司宗旨：現(xiàn)代的經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)步入一個(gè)服務(wù)的時(shí)代，消費(fèi)者和市場(chǎng)日趨成熟，企業(yè)的走向一定要和消費(fèi)者同步，重建企業(yè)理念是勢(shì)在必行的。CS（使顧客滿意戰(zhàn)略）作為全球工商界新時(shí)期的管理哲學(xué)，正在引起人們的關(guān)注和重視。我公司將系統(tǒng)的引入CS戰(zhàn)略，逐步實(shí)現(xiàn)“滿意”、“服務(wù)”、“情感”戰(zhàn)略。使我們?cè)?/p>

8、多方面受益，CS營銷戰(zhàn)略以消費(fèi)者為中心開發(fā)企業(yè)的產(chǎn)品源頭，營造企業(yè)良好的外部環(huán)境，最大限度的滿足客戶需求。</p><p>　　市場(chǎng)目標(biāo)：堅(jiān)持“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”的原則；堅(jiān)持以挖掘和滿足客戶的潛在需求為使命，建立和控制銷售網(wǎng)絡(luò)，以區(qū)域市場(chǎng)和重點(diǎn)客戶源為銷售核心；進(jìn)行消費(fèi)者行為分析，根據(jù)消費(fèi)者需求的差別進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分，科學(xué)選擇市場(chǎng)目標(biāo)，明確分析市場(chǎng)需求特點(diǎn)，逐個(gè)占領(lǐng)目標(biāo)市場(chǎng)，提高整體市場(chǎng)占有率；始終堅(jiān)持采用銷售人員與客戶一對(duì)

9、一的服務(wù)方式，加強(qiáng)售后服務(wù)和技術(shù)支持工作，保證客戶的滿意度。</p><p>　　四、公司財(cái)務(wù)狀況： </p><p>　　本項(xiàng)目的投資估算包括固定資產(chǎn)估算和流動(dòng)資產(chǎn)估算，建設(shè)資金為9841萬元，流動(dòng)資金為3448萬元，總估算 為13289萬元。</p><p>　　固定資產(chǎn)折舊基金核算表 單 位：萬元</p

10、><p>　　維修資金：338萬元/年，</p><p>　　銷售價(jià)格：產(chǎn)品出廠價(jià)為1500元/噸。</p><p>　　產(chǎn)品成本：總成本8942萬元，經(jīng)營成本7782元/年，其中固定成本為3930萬元，可變成本5012萬元。</p><p>　　稅金：年交增值稅為1698萬元。所得稅按銷售為利潤的33%交納，年為1360萬元。</p>

11、;<p>　　企業(yè)的利潤構(gòu)成：（1）、企業(yè)基金：工資總額的5%</p><p>　?。?）、獎(jiǎng)勵(lì)基金：標(biāo)準(zhǔn)工資的10%</p><p>　?。?）、新產(chǎn)品試制基金：銷售利潤的3%</p><p>　　第二部分 公司管理層</p><p><b>　　^……</b></p><p>

12、;　　第三部分 項(xiàng)目介紹</p><p>　　項(xiàng)目設(shè)計(jì)年產(chǎn)生物有機(jī)肥10萬噸，在松原建兩個(gè)廠，項(xiàng)目計(jì)算期為12年，其中，建設(shè)期為2年，是指資金到位后，經(jīng)2年建設(shè)試車完畢，正常運(yùn)轉(zhuǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。生產(chǎn)期為10年。</p><p>　　綠友生物肥料是經(jīng)中國農(nóng)科院土壤微生物專家李元芳先生，北京綠友應(yīng)用技術(shù)研究所所長鄭國華先生以及高級(jí)工程師盧浩余教授等五位技術(shù)權(quán)威人士多年合作發(fā)明的無公害新型生

13、物活性肥料。</p><p>　　高科技綠友生物肥料，主要是利用城市生活垃圾生產(chǎn)綠色肥料，以種植培養(yǎng)無公害農(nóng)作物的新型環(huán)保產(chǎn)業(yè)，該項(xiàng)目可以百分之一百的處理垃圾，變廢為寶。 </p><p>　　1990年世界環(huán)保大會(huì)之后，我國政府開始了綠色食品的開發(fā)，農(nóng)業(yè)部組建了綠色食品發(fā)展中心。該中心成立之初，經(jīng)有關(guān)專家推薦，把綠友生物肥料納入了1992年農(nóng)業(yè)部重點(diǎn)科研項(xiàng)目《綠色食品農(nóng)產(chǎn)品（果蔬）基地環(huán)

14、境條件與生產(chǎn)技術(shù)》研究試驗(yàn)用肥。此項(xiàng)目于1995年3月16日通過了由農(nóng)業(yè)部綠色食品發(fā)展中心和北京農(nóng)大共同組成的專家驗(yàn)收組驗(yàn)收，全面肯定了綠友生物肥料的各項(xiàng)優(yōu)點(diǎn)，并建議推廣施用。在參試的五種新型無公害肥料中，綠友生物肥料是唯一被推薦生產(chǎn)綠色食品的無公害商品肥料。農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)司依此把綠友生物肥料編入了由中國農(nóng)業(yè)科技出版社于1995年11月出版的《中國肥料農(nóng)藥實(shí)用手冊(cè)》。97年被列入國崐家推廣發(fā)展的“火炬”計(jì)劃項(xiàng)目。隨著人們生活水平的提高，無污

15、染、無公害的綠色食品被迅速重視。</p><p>　　綠友生物肥料研制成功先后經(jīng)山東、河北、江蘇、河南、遼寧、吉林及北京市、天津市試驗(yàn)成功。盡管氣候、降水、土壤成分等差異較大，但都取得了非常驚人的效果，經(jīng)中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院專家檢測(cè)已認(rèn)可，國家農(nóng)業(yè)部也給予高度評(píng)價(jià)，現(xiàn)已列入指令性項(xiàng)目向全國推廣。農(nóng)科院專家測(cè)評(píng)認(rèn)為，使用該肥料后蔬菜的重金屬含量均在衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)。尤其是汞、鎘、鉛含量，與施農(nóng)家肥相比下降了27%、84%和

16、9%。</p><p>　　一九九一年至一九九五年，經(jīng)全國南北利用本肥料對(duì)各種大田、蔬菜等農(nóng)作物進(jìn)行試驗(yàn)，收到有產(chǎn)量效應(yīng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)43份，其中11份市縣增產(chǎn)40%以上超高紀(jì)錄，最低增產(chǎn)率比施用其他肥料高出15%以上，促進(jìn)農(nóng)作物早熟平均在7天至15天左右，減少病蟲害70%--90%左右。總之，施用本肥其顯著特點(diǎn)可歸納為五點(diǎn)：一是增產(chǎn)增收，二十促進(jìn)作物早熟，三是預(yù)防病蟲害，四是可改變由于使用其它化肥造成的土壤板結(jié)，五是

17、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于目前我國及世界上普遍施用的尿素、復(fù)合肥等，大大減低對(duì)人體、環(huán)境有害的化學(xué)物質(zhì)。雖然科學(xué)技術(shù)在日新月異的發(fā)展，但預(yù)測(cè)至少在15至20年內(nèi)無其他肥料可超越本產(chǎn)品。</p><p>　　據(jù)此，某公司，從發(fā)展我國大農(nóng)業(yè)這個(gè)大局出發(fā)，潛心與發(fā)明者通力合作，買斷了全國獨(dú)占專利，與發(fā)明專家，高級(jí)科研人員融為一體，為農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化作出貢獻(xiàn)。</p><p>　　第四部分 生產(chǎn)與技術(shù)<

18、/p><p><b>　　廠址選擇</b></p><p>　　松原市寧江區(qū)雅達(dá)宏工業(yè)區(qū)，距離社區(qū)2公里，有203線國道一級(jí)公路，廠區(qū)面積為15萬平方米。</p><p><b>　　輔助工程：</b></p><p>　　1、給排水：由兩口深井直接抽取供水。水質(zhì)較好，可直接飲用，每年用水量62.5萬噸

19、，水費(fèi)50萬元。經(jīng)處理后排入排水管網(wǎng)。</p><p>　　2、供電：松原市電力充足，供電工程由供電部門修建?？傂桦娏?000KVA。</p><p>　　3、供氣、供熱：采用兩臺(tái)20噸節(jié)能鍋爐用于供氣、供熱。</p><p>　　4、運(yùn)輸：自備10噸汽車40臺(tái)，負(fù)責(zé)原材料和產(chǎn)品的輸入和輸出。</p><p><b>　　三、項(xiàng)目建

20、設(shè)規(guī)模</b></p><p>　　本著由小到大、由弱到強(qiáng)、逐步發(fā)展和穩(wěn)步提高的原則，在吉林省松原市建設(shè)兩個(gè)工廠，每個(gè)工廠年產(chǎn)10萬噸，總建設(shè)規(guī)模達(dá)到20萬噸。</p><p><b>　　四、原材料來源：</b></p><p>　　菌種：自制，經(jīng)培育、發(fā)酵、吸附。</p><p>　　草炭土：來源于地表層

21、，吉林省草炭資源豐富，僅松原市寧江地區(qū)儲(chǔ)量為上千萬噸，扶余縣草炭資源也在400萬噸以上。足以滿足生產(chǎn)的需求量。</p><p>　　處理垃圾：城鎮(zhèn)垃圾分撿處理后，變廢為寶。</p><p>　　動(dòng)物糞便：飼養(yǎng)廠，近鄰供應(yīng)方便，。</p><p>　　麥麩、米糠：糧米加工廠農(nóng)家廢副產(chǎn)品。</p><p>　　綜上所述，原材料獲得容易，來源廣泛供

22、應(yīng)方便成本低廉。</p><p><b>　　五、工藝流程</b></p><p>　　菌種—試管培養(yǎng)—搖床培養(yǎng)—發(fā)酵罐培養(yǎng)—吸附—拌種劑</p><p><b>　　肥料菌種劑</b></p><p>　　原料—干燥滅菌—粉碎—配料—發(fā)酵</p><p><b>

23、　　配料—混料—成品</b></p><p><b>　　六、技術(shù)特點(diǎn)</b></p><p>　　綠友生物肥不是化學(xué)肥料，它是以微生物細(xì)菌做肥料，是以微生物活力促使農(nóng)作物得到肥料效應(yīng)的生物工程產(chǎn)品。其基本特點(diǎn)是：</p><p>　　1、原料來源廣、易得、成本低。其原料基本在廠址所在地均可滿足。</p><p&

24、gt;　　2、功能全面，效果顯著。該肥料費(fèi)力功能全面，能從多方面提高土壤肥力，使農(nóng)作物生長健壯，提高抗病、抗逆能力；桿挺、葉實(shí)，進(jìn)一步增強(qiáng)了光合作用，控制有害微生物繁殖；施用量小、增產(chǎn)率高，促進(jìn)作物早熟；無公害、無污染，并且能夠大量消耗生活垃圾，對(duì)環(huán)保起到了極大的作用。</p><p>　　第五部分 市場(chǎng)分析</p><p><b>　　一、市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)</b>&

25、lt;/p><p>　?。ㄒ唬?、國際市場(chǎng)分析</p><p>　　目前，全球正在發(fā)生第六次飲食文化的變革，這就是由消費(fèi)熱量食品轉(zhuǎn)向消費(fèi)安全、衛(wèi)生、營養(yǎng)食品，人們更加注重食品的安全性。近年來，隨著人民生活水平的不斷提高，我國人民已從溫飽型轉(zhuǎn)向質(zhì)量型。對(duì)無污染、安全、衛(wèi)生的綠色食品的需求日益增加。而肥料是綠色食品的基礎(chǔ)，只有配制綠色肥料才能達(dá)到這一目的?！吧锓省?、“活性有機(jī)肥”、“生化復(fù)混肥”等

26、無污染綠色生態(tài)系列肥料就是這一領(lǐng)域最先進(jìn)的肥種。據(jù)FAO（世界糧農(nóng)組織）肥料年鑒的有關(guān)報(bào)道，世界肥料的發(fā)展方向是：向多成分、多功能、高效、高濃度、無污染的方向發(fā)展；走有機(jī)、生物、無機(jī)相結(jié)合的道路。發(fā)達(dá)國家70—80%的化學(xué)肥料，轉(zhuǎn)化成有科技含量的復(fù)混肥料類及專用肥施用。同時(shí)也在大力發(fā)展生物肥料和新型肥料。而我國的復(fù)混肥類、生物肥及新型肥料只占肥料總用量的10%不到。距80%相差太遠(yuǎn)，但也預(yù)示了我國肥料市場(chǎng)廣闊的發(fā)展空間和前景。這是一項(xiàng)長

27、遠(yuǎn)性強(qiáng)、見效快、風(fēng)險(xiǎn)小、就地生產(chǎn)、就地銷售、農(nóng)民使用放心的項(xiàng)目。我國是農(nóng)業(yè)大國，約20億畝可耕土地，年化肥施用1.14億噸（1999年統(tǒng)計(jì)），居世界首位。我國每公頃土地的肥料施用量是日本的2倍、美國的2.4倍、加拿大的4.4倍、澳</p><p>　　（二）、國內(nèi)市場(chǎng)分析</p><p>　　二十一世紀(jì)是生命科學(xué)的世紀(jì)，以生物學(xué)的途徑解決農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的土壤、植物營養(yǎng)問題，是最佳的途徑。通過這

28、種途徑可以在提高作物產(chǎn)量、品質(zhì)的同時(shí)，降低污染、能源和化學(xué)物質(zhì)的投入，可以取得良好的經(jīng)濟(jì)、生態(tài)、社會(huì)效益。由于有了植物DNA的重組技術(shù)，使高等植物有了更好的發(fā)展前景，植物營養(yǎng)基因有望得到根本性的改變?！　⊥寥篮头柿鲜寝r(nóng)業(yè)生產(chǎn)的兩大基本要素。進(jìn)入八十年代后，我國可耕土地大量施用化學(xué)肥料，造成土地退化、土壤板結(jié)、地力下降、有機(jī)質(zhì)和有益微生物減少、農(nóng)田生態(tài)失衡、產(chǎn)品品質(zhì)下降、水資源和環(huán)境受到不同程度的污染使人類健康受到潛在的威脅。因此，無毒

29、、無公害、無污染、安全的食品和肥料及農(nóng)藥受到人們的廣泛關(guān)注與重視。研究、開發(fā)新型肥料，是廣大農(nóng)業(yè)科學(xué)工作者的重要課題，市場(chǎng)前景十分廣闊。從我國農(nóng)肥現(xiàn)狀談，由于連年施用化肥，造成了嚴(yán)重的涼硬板結(jié)，污染源不斷擴(kuò)大，各種有害的化學(xué)物質(zhì)已經(jīng)非常嚴(yán)重威脅著人畜安全，而且肥料成本居高不下。全國億萬農(nóng)名非?？释軌蛘业教娲男滦头柿?。綠友生物肥正式現(xiàn)代高新技術(shù)的新型肥料，它的問世，必將給我國實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化創(chuàng)造良好的條件，給億萬農(nóng)民帶來較大的經(jīng)濟(jì)效益，

30、為全國人民的飲食結(jié)構(gòu)，</p><p><b>　　二、銷售預(yù)測(cè)</b></p><p>　　（一）、自1990年綠友生物肥料研制成果以來，先后在國內(nèi)和國際獲得了高新技術(shù)成果金獎(jiǎng)，在國內(nèi)的山東、河北、河南、遼寧、吉林及北京、天津試驗(yàn)成功。取得了非常理想的效果。得到了中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院專家檢測(cè)已、獲得認(rèn)可，國家農(nóng)業(yè)部給予了高度的評(píng)價(jià)，現(xiàn)已列入指令性向全國推廣的產(chǎn)品。<

31、/p><p>　　（二）、公司具有獨(dú)創(chuàng)性，擁有新產(chǎn)品開發(fā)的專利技術(shù)，具有拘束力量雄厚的科研力量和一定技術(shù)創(chuàng)新及企業(yè)策劃的高效團(tuán)隊(duì)。</p><p>　?。ㄈN售預(yù)測(cè)：要使“松原綠友”產(chǎn)品闖入大市場(chǎng)，必須依靠科技，高精尖的設(shè)備，高素質(zhì)的人才，創(chuàng)造高檔次的產(chǎn)品，從而提高產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，這是市場(chǎng)全面戰(zhàn)略首要問題。市場(chǎng)營銷是公司經(jīng)營的重點(diǎn)，為了保證公司的營銷理念能夠得到落實(shí)，公司的銷售目標(biāo)能夠得

32、到實(shí)現(xiàn)并且良性運(yùn)轉(zhuǎn)。</p><p>　　第六部分 環(huán)保與勞動(dòng)安全</p><p>　　長久以來，伴隨著工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的迅速發(fā)展，傾入并滯留于土壤中的化學(xué)污染物的數(shù)量和種類也越來越多，這些污染物，絕大多數(shù)來源于我們所施加的化學(xué)肥料。它不但污染環(huán)境、影響土壤肥力、影響產(chǎn)量、降低農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)，更重要的是，它會(huì)導(dǎo)致農(nóng)田生態(tài)失衡、產(chǎn)品品質(zhì)下降、水資源和環(huán)境會(huì)受到不同程度的污染，繼而給人類生命健康帶來威

33、脅。因此，保護(hù)土壤和凈化受污染土壤，是現(xiàn)代科技面臨的一個(gè)重要任務(wù)。提倡無毒、無公害、無污染、環(huán)保、安全的食品和肥料及農(nóng)藥是今后發(fā)展的方向。</p><p>　　1990年世界環(huán)保大會(huì)之后，我國政府開始了綠色食品的開發(fā)，農(nóng)業(yè)部組建了綠色食品發(fā)展中心。該中心成立之初，經(jīng)有關(guān)專家推薦，把綠友生物肥料納入了1992年農(nóng)業(yè)部重點(diǎn)科研項(xiàng)目《綠色食品農(nóng)產(chǎn)品（果蔬）基地環(huán)境條件與生產(chǎn)技術(shù)》研究試驗(yàn)用肥。此項(xiàng)目于1995年3月16

34、日通過了由農(nóng)業(yè)部綠色食品發(fā)展中心和北京農(nóng)大共同組成的專家驗(yàn)收組驗(yàn)收，全面肯定了綠友生物肥料的各項(xiàng)優(yōu)點(diǎn)，并建議推廣施用。在參試的五種新型無公害肥料中，綠友生物肥料是唯一被推薦生產(chǎn)綠色食品的無公害商品肥料。農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)司依此把綠友生物肥料編入了由中國農(nóng)業(yè)科技出版社于1995年11月出版的《中國肥料農(nóng)藥實(shí)用手冊(cè)》。</p><p>　　該項(xiàng)目科技含量高，屬當(dāng)前國內(nèi)領(lǐng)先水平。是一個(gè)長遠(yuǎn)、持久項(xiàng)目。高檔產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)收益可與進(jìn)口“

35、二銨”媲美，它的優(yōu)點(diǎn)是化學(xué)肥料不能比的。在該肥物料的結(jié)構(gòu)上，也就是產(chǎn)品中有機(jī)物料、生物菌劑、添加劑與無機(jī)化學(xué)原料的配制是靈活的。產(chǎn)品可以是綠色生態(tài)型、也可以是過渡型。是根據(jù)肥料市場(chǎng)價(jià)格、農(nóng)民的施肥習(xí)慣與接受能力、廠家利潤、產(chǎn)量水平、政府行為、生產(chǎn)能力等多種因素設(shè)計(jì)制作的。是符合市場(chǎng)發(fā)展規(guī)律的。由于營養(yǎng)全，它不需配施其它各種肥料，所以有省時(shí)、省力的優(yōu)點(diǎn)，而且肥力很強(qiáng)、肥效長、可增產(chǎn)5—20%，它可以有效改良土壤、增加地力、使土地不板結(jié)。由

36、于提高有機(jī)物、肥料的利用率，所以節(jié)約資源、降低成本，并且完全無污染。</p><p>　　該項(xiàng)目的另外一個(gè)特點(diǎn)，是無“三廢”的處理問題，屬環(huán)保、綠色工廠，對(duì)生產(chǎn)人員的健康沒有負(fù)面的影響，對(duì)外部環(huán)境也不會(huì)造成污染，是一個(gè)非常值得推廣和提倡的項(xiàng)目。</p><p>　　第七部分 融資說明</p><p>　　項(xiàng)目融資的估算包括固定資產(chǎn)投資的估算和流動(dòng)資金的估算，設(shè)

37、備、材料的價(jià)格均參照目前國內(nèi)設(shè)備現(xiàn)行的市場(chǎng)價(jià)格制定。項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)能力可以達(dá)到年生產(chǎn)有機(jī)肥10萬噸。</p><p>　　本公司擬借款5000萬用于基本建設(shè)的投資，具體明細(xì)如下:</p><p>　　相應(yīng)的還款計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)收益制定，初步打算05年即開始還款，設(shè)計(jì)還款3000萬元，剩余款項(xiàng)06年全部還清。</p><p><b>　　第八部分 財(cái)務(wù)計(jì)劃

38、</b></p><p>　　本項(xiàng)目擬設(shè)計(jì)年產(chǎn)生物有機(jī)肥10萬噸，在松原建2個(gè)工廠。</p><p>　　本項(xiàng)目設(shè)計(jì)計(jì)算期為12年，其中建設(shè)期為2年，生產(chǎn)期為10年，所謂的建設(shè)期是指從資金到位后開始起算，經(jīng)過2年時(shí)間建設(shè)試運(yùn)行完畢，達(dá)到正常的設(shè)計(jì)要求。</p><p><b>　　投資估算</b></p><p&

39、gt;　　本項(xiàng)目投資估算包括固定資產(chǎn)估算和流動(dòng)資金投資估算。其中，建設(shè)資金估算額為9841萬元，流動(dòng)資金估算額為3448萬元，總估算為13289萬元。</p><p><b>　　建設(shè)投資估算明細(xì)表</b></p><p>　　流動(dòng)資金估算（萬元數(shù)）</p><p><b>　　二、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)</b></p>

40、<p>　　對(duì)于項(xiàng)目投產(chǎn)后的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)是根據(jù)現(xiàn)有數(shù)據(jù)合理推算得出的，目前可采用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如下表：</p><p>　　根據(jù)以上基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，我們可以合理概算項(xiàng)目投產(chǎn)后的銷售收入及獲得利潤的情況，如果考慮到市場(chǎng)因素的影響，我們也可以利用這一預(yù)測(cè)數(shù)，進(jìn)一步做出相關(guān)的波動(dòng)分析。這種波動(dòng)分析，可以使我們對(duì)銷售收入的波動(dòng)對(duì)還款的影響有一個(gè)合理的預(yù)期。</p><p>　?。槔麧櫆y(cè)算表復(fù)

41、印件預(yù)留此頁）</p><p>　　我們對(duì)以上的預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)采取相應(yīng)的波動(dòng)分析，使得我們預(yù)測(cè)出的數(shù)據(jù)充分考慮市場(chǎng)因素、銷售情況的影響，最后得出的數(shù)據(jù)應(yīng)該是在一個(gè)范圍之內(nèi)出現(xiàn)，而非一個(gè)絕對(duì)數(shù)值。這樣的預(yù)算結(jié)果和事實(shí)將更為吻合，也會(huì)使預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)更加具有說服力。</p><p>　　我們的波動(dòng)分析所采納的波動(dòng)幅度為30%，明細(xì)如下：</p><p><b>　　三、財(cái)

42、務(wù)比率</b></p><p>　　投資利潤率=年利潤總和/總投資=31%</p><p>　　建設(shè)投資利潤率=年利潤總和/建設(shè)投資=41.9%</p><p>　　投資利稅率=年利稅總和/總投資=43.8%</p><p>　　盈虧平衡分析（BEP）=年固定總成本/（年產(chǎn)品銷售收入-年可變成本-年銷售稅金）=47.4%</

43、p><p>　　從以上的財(cái)務(wù)比率可以看出，投資利潤率、建設(shè)投資利潤率以及投資利稅率均高于30%，說明項(xiàng)目有較強(qiáng)的可操作性，有較大可能取得比較豐厚的經(jīng)濟(jì)效益。</p><p>　　另外，通過盈虧平衡點(diǎn)的計(jì)算分析可以看出，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的47.4%，也就是產(chǎn)量達(dá)到4.47萬噸，企業(yè)就可以保本，與設(shè)計(jì)的生產(chǎn)能力10萬噸相比差了將近一半，風(fēng)險(xiǎn)比較小。</p><p>　

44、　四、收入波動(dòng)對(duì)內(nèi)部收益率及回收期的影響</p><p>　　我們將通過以下表格，對(duì)內(nèi)部收益率及投資回收期在銷售收入受市場(chǎng)影響時(shí)的波動(dòng)情況進(jìn)行描述，</p><p>　　從表內(nèi)的分析可以看出，銷售收入正負(fù)20%波動(dòng)時(shí)，投資回收期最短為5年，最長為7年。而內(nèi)部收益率在18%到41%之間波動(dòng)。</p><p>　　第九部分 風(fēng)險(xiǎn)控制</p><p

45、>　　在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)全球化、一體化的形勢(shì)下，任何產(chǎn)業(yè)都會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)此應(yīng)時(shí)刻掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，把研究開發(fā)工作和市場(chǎng)培育工作結(jié)合起來，制訂正確合理的營銷策略，組織培訓(xùn)營銷隊(duì)伍，同時(shí)保持產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，打造優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。</p><p><b>　　宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　由于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的整體衰退，導(dǎo)致產(chǎn)品需求的下滑，將影響本項(xiàng)目運(yùn)行的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，行業(yè)競(jìng)爭加劇，

46、削弱產(chǎn)品的競(jìng)爭力度，使公司的生存面臨威脅。</p><p>　　對(duì)策：對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和政策風(fēng)險(xiǎn)，公司將通過提高自身的內(nèi)部管理和內(nèi)部潛力，抵御這種風(fēng)險(xiǎn)所帶來的不利影響。</p><p><b>　　項(xiàng)目運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　（一）、談判風(fēng)險(xiǎn)：在與投資方談判過程中，可能因溝通、協(xié)調(diào)不夠充分，或者理解上的偏差、所考慮問題的遺漏，而導(dǎo)致在項(xiàng)

47、目運(yùn)作時(shí)出現(xiàn)分歧。</p><p>　　（二）、經(jīng)營意識(shí)分析風(fēng)險(xiǎn)：因投資或經(jīng)營管理理念的不同，導(dǎo)致雙方在重大問題決策上出現(xiàn)分歧，而影響項(xiàng)目的運(yùn)作與發(fā)展。</p><p>　　對(duì)策：公司將采取誠實(shí)、務(wù)實(shí)、充分溝通、保護(hù)投資者利益的態(tài)度，處理與投資者的談判過程和項(xiàng)目運(yùn)作過程中出現(xiàn)的任何問題，力求共同受益，共同發(fā)展。</p><p><b>　　生產(chǎn)不確定性風(fēng)險(xiǎn)

48、</b></p><p>　　公司的生產(chǎn)組織相對(duì)程序化，但也不可避免地會(huì)面臨設(shè)備運(yùn)行出現(xiàn)大的故障、生產(chǎn)組織計(jì)劃出現(xiàn)大的障礙以及其他不可抗力因素地影響。</p><p>　　對(duì)策：科學(xué)地組織生產(chǎn)，加強(qiáng)生產(chǎn)過程的控制，不放過生產(chǎn)流程的每一個(gè)細(xì)節(jié)，加強(qiáng)設(shè)備、安全生產(chǎn)管理，消除生產(chǎn)中出現(xiàn)的任何隱患，確保生產(chǎn)組織高效、可控的進(jìn)行。</p><p>　　市場(chǎng)營銷與市

49、場(chǎng)競(jìng)爭風(fēng)險(xiǎn)</p><p>　　（一）、競(jìng)爭風(fēng)險(xiǎn)：本項(xiàng)目的產(chǎn)品以及所采用的技術(shù)目前仍處于市場(chǎng)的前沿，產(chǎn)品利潤較高，肯定會(huì)有對(duì)手通過新建、擴(kuò)建的形式進(jìn)入。行業(yè)競(jìng)爭的加劇，將縮小行業(yè)的利潤空間，同時(shí)，也將使本項(xiàng)目面臨更大的市場(chǎng)競(jìng)爭壓力和不利影響。</p><p>　?。ǘ?、市場(chǎng)的營銷風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)營銷是實(shí)現(xiàn)本項(xiàng)目生產(chǎn)能力和項(xiàng)目收益的關(guān)鍵因素，營銷策劃和營銷運(yùn)作不當(dāng)，將會(huì)給項(xiàng)目帶來不利的影響。&l

50、t;/p><p>　　對(duì)策：加強(qiáng)技術(shù)的管理，防治技術(shù)泄密，并與技術(shù)提供方以及科研院所合作，不斷進(jìn)行技術(shù)的研究和開發(fā)，提高進(jìn)入行業(yè)的技術(shù)壁壘；狠抓內(nèi)部管理，保證產(chǎn)品質(zhì)量，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭力，為市場(chǎng)營銷創(chuàng)造一個(gè)良好的環(huán)境；切實(shí)做好市場(chǎng)調(diào)查和消費(fèi)心理分析，科學(xué)地進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分，針對(duì)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行仔細(xì)研究，找出細(xì)分市場(chǎng)的真正需求，一切市場(chǎng)營銷工作都以需求分析為出發(fā)點(diǎn)；加強(qiáng)營銷審計(jì)工作，進(jìn)行全體經(jīng)營層參加的月度、季

51、度、年度的營銷總結(jié)和分析，總結(jié)營銷和審計(jì)工作，發(fā)現(xiàn)問題，研究解決方法，合理進(jìn)行內(nèi)部和外部的資源調(diào)配。</p><p><b>　　成本控制風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　成本控制是企業(yè)核心競(jìng)爭能力的綜合反映，與本公司成本相關(guān)的因素主要有原材料、生產(chǎn)組織和設(shè)備運(yùn)行等，任何一個(gè)因素出現(xiàn)意外，都可能給公司的成本帶來不利影響。</p><p>　　對(duì)

52、策：從生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)到生產(chǎn)過程控制，都注重成本分析，不僅要抓物料消耗定額等有形的成本控制，更要注重技術(shù)、工藝和管理技術(shù)等無形的成本控制；同時(shí)抓好原材料采購控制，大宗物品采購實(shí)行招標(biāo)制，加強(qiáng)采購制度建設(shè)，控制供應(yīng)成本；抓好設(shè)備管理，加強(qiáng)設(shè)備的維系、保養(yǎng)、技術(shù)更新，使設(shè)備發(fā)揮最高的運(yùn)行效率。</p><p><b>　　管理風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　?。ㄒ唬?、人力資源

53、風(fēng)險(xiǎn)：該項(xiàng)目的技術(shù)含量較高，需要人員有豐富的行業(yè)管理和運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，這些都依賴企業(yè)的管理團(tuán)隊(duì)和人力資源，如果關(guān)鍵崗位的人才流失會(huì)給項(xiàng)目的運(yùn)行帶來極大的阻礙，同時(shí)，操作人員的素質(zhì)和培訓(xùn)效果也會(huì)影響項(xiàng)目的實(shí)行。</p><p>　?。ǘ?、內(nèi)部管理制度風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部管理不僅影響公司產(chǎn)品的成本、質(zhì)量、信譽(yù)，而且影響到了公司經(jīng)營的各個(gè)方面。</p><p>　　對(duì)策：良好的企業(yè)文化和科學(xué)的內(nèi)部管理機(jī)制，是

54、公司賴以生存的關(guān)鍵，公司將一如既往的貫徹執(zhí)行，并且不斷地根據(jù)公司戰(zhàn)略的發(fā)展進(jìn)行調(diào)整和完善，充分發(fā)揮全體員工的積極性和創(chuàng)造能力，為公司發(fā)展共同努力。</p><p><b>　　七、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　公司目前的債務(wù)機(jī)構(gòu)合理，盈利能力強(qiáng)，但隨著新項(xiàng)目的運(yùn)作，公司的生產(chǎn)規(guī)模將擴(kuò)大，資金流轉(zhuǎn)數(shù)量和頻率高，如果出現(xiàn)大的經(jīng)營波動(dòng)，將影響公司的支付能力和償債能力

55、，任何不理智的財(cái)務(wù)安排都可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)危機(jī)。</p><p>　　對(duì)策：公司實(shí)行謹(jǐn)慎的公司理財(cái)政策，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)控，防范可能出現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并逐步調(diào)整公司的資本結(jié)構(gòu)和成本，使公司的經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況更安全。 </p><p><b>　　八、其他風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　其它一些風(fēng)險(xiǎn)因素，包括不可抗力因素，也會(huì)給本項(xiàng)目帶來不確定因素而引致風(fēng)險(xiǎn)的增

56、加。</p><p>　　所以，公司將增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，從內(nèi)部管理抓起，結(jié)合市場(chǎng)形勢(shì)綜合考慮，從而提高企業(yè)的核心競(jìng)爭力和綜合能力，加強(qiáng)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，確保公司快速、穩(wěn)定、健康的發(fā)展。</p><p>　　第十部分 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃</p><p><b>　　項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度</b></p><p>　　2003年—2

57、004年，項(xiàng)目立項(xiàng)和審批，可驗(yàn)報(bào)告和審批，項(xiàng)目建議書編制和審批，商務(wù)計(jì)劃書編制，公司注冊(cè)，稅務(wù)登記，完成征地。</p><p>　　2004年—2005年，施工準(zhǔn)備，平整場(chǎng)地，工廠建設(shè)，設(shè)備購置，試車，投產(chǎn)。</p><p><b>　　未來三年發(fā)展目標(biāo)</b></p><p>　　根據(jù)年產(chǎn)10萬噸的可研報(bào)告，從經(jīng)濟(jì)效益分析，年銷售額15000

58、萬元，年繳納增值稅1698萬元，總成本8942萬元，年銷售利潤4360萬元，扣除企業(yè)留利239萬元后，企業(yè)年純利潤4121萬元，按此經(jīng)營模式計(jì)算，3年可創(chuàng)純利潤12363萬元，未來發(fā)展的目標(biāo)靠管理、降低成本、降低消耗、提高產(chǎn)量出發(fā)。</p><p><b>　　可比成本對(duì)照表</b></p><p>　　從上表數(shù)據(jù)表明，年總成本下降2060萬元，三年下降6180萬元。

59、此外，因?yàn)樵O(shè)備全部是新夠進(jìn)，維修費(fèi)用也能大幅度下降。另外，第一年我們采取在各鄉(xiāng)、村、屯甚至直達(dá)農(nóng)戶的方式搞試驗(yàn)田，由于產(chǎn)品不出本市，銷售費(fèi)用也可降低。</p><p>　　通過以上幾項(xiàng)成本分析，年增加6000萬元利潤是有希望的，三年實(shí)現(xiàn)2個(gè)億也是可能的。如果此目標(biāo)能夠順利實(shí)現(xiàn)，公司將在鄰縣（撫余、乾安、長嶺）繼續(xù)三個(gè)工廠，并在三年內(nèi)跨市、跨省建分公司，成立企業(yè)集團(tuán)。</p><p>　　未