建設(shè)工程項目的風(fēng)險分析

1、<p>　　建設(shè)工程項目的風(fēng)險分析</p><p>　　摘 要：隨著中國加入WTO，我國的經(jīng)濟(jì)與世界經(jīng)濟(jì)接軌，經(jīng)濟(jì)建設(shè)需要更為全面的風(fēng)險管理。特別是大型工程項目具有實施周期長、不確定因素多、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和技未風(fēng)險大、對生態(tài)環(huán)境的潛在影響嚴(yán)重、在國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中占有重要戰(zhàn)略地位等特征。風(fēng)險因素數(shù)量多且種類繁雜致使其在全壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險多種多樣。</p><p>　　關(guān)鍵詞：

2、工程項目　工程項目風(fēng)險　風(fēng)險　風(fēng)險分析</p><p><b>　　第1章 引言 </b></p><p><b>　　1．1 研究背景 </b></p><p>　　工程項目作為集合經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、管理、組織各方面的綜合性社會活動，在各個方面都存在不確定性。工程項目具有一次性、投資大、工期長、技術(shù)復(fù)雜以及參與方多的特點，在

3、建設(shè)過程中不可預(yù)見的因素較多，比一般產(chǎn)品具有更大的風(fēng)險。除了要從成本與效益的關(guān)系上評價工程項目的經(jīng)濟(jì)合理性外，還要對項目的風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)的評價，做出正確的判斷，以便尋求合理的風(fēng)險分擔(dān)結(jié)構(gòu)，獲取理想的收益。所以工程項目從規(guī)劃到實施是一個充滿風(fēng)險的過程，工程項目參與各方均不可避免地面臨著各種風(fēng)險，如不加以風(fēng)險防范，很可能影響工程建設(shè)的順利進(jìn)行，給項目參與各方帶來人員傷亡、財產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)損失，還有可能對環(huán)境造成破壞，甚至釀成嚴(yán)重后果。 </

4、p><p>　　我國對工程建設(shè)項目的風(fēng)險管理尚處于起步階段，對風(fēng)險管理研究工作尚未形成完善的管理體系，在實踐中也沒有規(guī)范地開展相應(yīng)的專項管理工作。為此，加強風(fēng)險管理的專題研究對提高工程建設(shè)項目的風(fēng)險意識，掌握風(fēng)險識別技術(shù)，及時防范和化解工程風(fēng)險，提高我國的項目管理水平和投資效益都具有特別重要的意義。</p><p>　　風(fēng)險管理意識薄弱和管理能力差是目前一些管理人員普遍存在的問題， 為對工程項

5、目風(fēng)險管理進(jìn)行全面普及和提高， 有必要使管理人員了解風(fēng)險和工程項目風(fēng)險的概念，掌握工程項目風(fēng)險分析和防范方法，從這個意義上講，對工程項目全面風(fēng)險管理及防范措施研究是十分必要的。 </p><p><b>　　1．2 研究意義 </b></p><p>　　（1）目前，國際上對項目的風(fēng)險問題研究雖較為深入，但對項目風(fēng)險的防范則集中在財務(wù)控制等管理層面， 一些防范措施在實

6、踐中對項目的風(fēng)險起到了一定的防范作用， 但對大型復(fù)雜的工程項目僅僅從財務(wù)控制方面應(yīng)對項目風(fēng)險還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能有效地規(guī)避項目風(fēng)險。因此，本文在對工程項目決策和實施階段的風(fēng)險分析和防范措施方面希望能夠給風(fēng)險管理的研究提供一點新方法。 </p><p>　?。?）我國正處經(jīng)濟(jì)建設(shè)的快速發(fā)展時期，工程建設(shè)領(lǐng)域的法律法規(guī)還有待完善，風(fēng)險問題的研究理論基本參照國外的管理方法，在實踐中項目管理者對工程項目的風(fēng)險管理集中在對經(jīng)營風(fēng)險管

7、理的范圍，治標(biāo)不治本，效果不明顯。應(yīng)從分析項目中風(fēng)險產(chǎn)生的根源上提出相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，以提高工程項目管理效率，降低風(fēng)險損失。</p><p>　　1．3 研究范圍和結(jié)構(gòu) </p><p>　　本文研究范圍為一般性工程建設(shè)項目風(fēng)險，結(jié)構(gòu)共分六個部分。 </p><p>　　引言部分。主要介紹文章的研究背景、研究意義以及研究范圍。 </p><p&

8、gt;　　第2章風(fēng)險概述部分。主要回顧風(fēng)險概念、風(fēng)險識別、風(fēng)險應(yīng)對措施制定的相關(guān)理論，為進(jìn)一步研究作理論上的鋪墊。 </p><p>　　第3章工程建設(shè)項目風(fēng)險分析部分。主要闡述工程建設(shè)項目風(fēng)險分析和風(fēng)險管理理論，并從工程項目內(nèi)部和外部的各方面，分析了工程項目風(fēng)險產(chǎn)生的深層次原因。 </p><p>　　第4章決策風(fēng)險分析與防范措施部分。本章是本文的重點部分。在決策階段風(fēng)險產(chǎn)生根源分析的

9、基礎(chǔ)上，對工程項目的風(fēng)險防范措施進(jìn)行探討。 </p><p>　　第5章工程實施風(fēng)險分析與防范措施部分。在分析了實施階段風(fēng)險產(chǎn)生根源的基礎(chǔ)上，提出風(fēng)險防范措施。 </p><p>　　第6章結(jié)論部分。研究結(jié)論和存在的不足。 </p><p>　　本文主要采用理論研究和案例分析相結(jié)合的方法。通過工程項目的分析，提出工程項目所面臨風(fēng)險的控制方法和防范措施。</p&

10、gt;<p>　　第2章 風(fēng)險概述 </p><p>　　隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，工程建設(shè)項目的風(fēng)險分析也越來越受到重視，通過對風(fēng)險的防范措施的研究來降低風(fēng)險產(chǎn)生的損失也變得越來越重要。工程建設(shè)項目的風(fēng)險貫穿項目決策（可行性研究）、實施、生產(chǎn)運營的全過程，每個階段的風(fēng)險因素都將對項目的預(yù)期產(chǎn)生偏離，在實踐中如果對投資風(fēng)險進(jìn)行有效的防范，有利于減小實際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的偏離程度， 降低風(fēng)險損失， 提高

11、管理人員的管理效率和管理水平。 </p><p><b>　　2．1 風(fēng)險 </b></p><p>　　到目前為止，理論界對風(fēng)險這一概念還沒有統(tǒng)一的認(rèn)識。有人把風(fēng)險定義為“損失的不確定性， 可以說是不確定的因素造成了投資項目決策的實際結(jié)果偏離了預(yù)期的程度”，不確定性是指對某些因素缺乏足夠認(rèn)識而無法做出正確估計，或者沒有全面考慮所有因素發(fā)生的可能性而造成的預(yù)期價值與

12、實際價值之間差異。 而另外一部分人認(rèn)為“風(fēng)險與不確定性既有區(qū)別，又有聯(lián)系，是某一特定行為的所有可能性結(jié)果和每一種結(jié)果發(fā)生的可能性”。從理論上講，風(fēng)險是指由于某種不確定的原因所引起的總體實際價值與預(yù)期價值之間的差異。風(fēng)險不僅只是損失發(fā)生可能性的一種情況，往往風(fēng)險既包括損失的可能也包含盈利的可能，與期望值的偏離就是風(fēng)險?，F(xiàn)在比較一致的看法是：不確定性是風(fēng)險的起因；風(fēng)險是不確定性的結(jié)果，是一個系統(tǒng)造成失敗的可能性和由這種失敗而導(dǎo)致的損失或后果

13、。 </p><p>　　風(fēng)險具有客觀性、普遍性、偶然性、可變性和多樣性的特征。 </p><p>　?。?）客觀性。風(fēng)險是不以人的意志為轉(zhuǎn)移并超越人們主觀意識而客觀存在，而且在項目的全壽命周期內(nèi)，風(fēng)險是無處不在、無時不有的。 </p><p>　?。?）普遍性。風(fēng)險存在于投資項目的全過程，而且風(fēng)險因素之間內(nèi)在關(guān)系錯綜復(fù)雜、與外界交叉影響又使風(fēng)險顯示出多層次性，不能

14、從根本上完全消除，只能降低風(fēng)險發(fā)生的概率和減少風(fēng)險造成的損失。 </p><p>　?。?）偶然性。風(fēng)險的發(fā)生具有不確定性，影響常常不是局部的，甚至對某一段時間或某一個方面的來講，風(fēng)險是全局性的。 </p><p>　　（4）可變性。風(fēng)險是不斷變化的，在整個過程中、各種風(fēng)險在質(zhì)和量上的變化，并且一旦發(fā)生，如不采取必要的挽救措施將可能導(dǎo)致更嚴(yán)重的風(fēng)險損失。 </p><p

15、>　　（5）多樣性。風(fēng)險因素數(shù)量多且種類繁雜，致使工程項目在全壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險多種多樣。不同的主體對同樣風(fēng)險的承受能力是不同的，人們的承受能力受收益的大小、投入的大小、活動主體的地位以及擁有的資源有關(guān)。</p><p>　　2．2．1 風(fēng)險因素識別 </p><p>　　風(fēng)險因素識別是風(fēng)險分析的基礎(chǔ)， 是運用系統(tǒng)論的方法對項目進(jìn)行全面綜合考察分析，找出潛在的各種風(fēng)險因素，并對各種

16、風(fēng)險能夠比較、分類，確定各因素間的相關(guān)性和獨立性，判斷其發(fā)生的可能性及對項目的影響程度。通常的風(fēng)險來源有：（1）條件發(fā)生變化。（2）設(shè)計誤差。（3）管理不善。風(fēng)險因素識別應(yīng)根據(jù)項目的特點選用適當(dāng)?shù)姆椒?，要注意項目的不同階段存在的主要風(fēng)險有所不同，并正確判斷項目的相關(guān)性和獨立性。 </p><p>　　對各種可能發(fā)生的風(fēng)險因素識別，是風(fēng)險管理的首要步驟。在實踐中，用于識別項目風(fēng)險的方法有很多，目前常用的有：專家調(diào)查

17、法、故障樹分析法、情景分析等。 </p><p>　?。?）專家調(diào)查法是風(fēng)險識別的基本方法，以專家信息為主要對象，通過專家運用專門的理論知識和豐富的實踐經(jīng)驗，找出各種潛在的風(fēng)險因素，并對后果做出分析與估算的一種簡單的方法。該方法在實踐中較容易操作，應(yīng)用廣泛。 </p><p>　　（2）故障樹分析法是利用圖解的形式，將大的故障逐步分解為小的故障，或?qū)Ω鞣N引起故障的原因進(jìn)行分析的方法。 &

18、lt;/p><p>　?。?）情景分析法根據(jù)發(fā)展趨勢的多樣性，通過對系統(tǒng)內(nèi)外相關(guān)問題的系統(tǒng)分析，設(shè)計出多種可能的未來前景， 對系統(tǒng)發(fā)展態(tài)勢做出自始至終的情景和畫面的描述的方法。并對可能的風(fēng)險損失起因進(jìn)行評價，提出預(yù)防和規(guī)避的有效措施。 </p><p>　　風(fēng)險識別要針對具體的項目區(qū)別對待， 注意在不同階段存在的主要風(fēng)險因素有所不同，并具有特殊性以及相關(guān)各方面也有所不同，要注意借鑒歷史經(jīng)驗，同

19、時能夠正確判斷風(fēng)險因素之間的相關(guān)性和獨立性。 </p><p>　　2．2．2 風(fēng)險評估與分析 </p><p>　　風(fēng)險分析是風(fēng)險識別和風(fēng)險管理之間聯(lián)系的紐帶，可使管理者更準(zhǔn)確地認(rèn)識風(fēng)險和影響以及相互作用，常用的方法有簡單估計法、敏感性分析法、概率樹法和蒙特卡洛法。 </p><p>　?。?）簡單估計法包括專家評估法和風(fēng)險因素取值評定法。專家評估法也叫德爾菲法，

20、是以發(fā)函、開會或向?qū)＜易稍儗椖看嬖诘娘L(fēng)險因素及其進(jìn)行評定，每位專家憑借經(jīng)驗獨立對風(fēng)險因素和風(fēng)險影響程度做出正確的判斷， 找出各種潛在的風(fēng)險并對其后果做出分析和估計。風(fēng)險因素取值評定法是估計風(fēng)險因素的最樂觀、最悲觀和最可能值，計算出期望值，將期望值的平均值與目標(biāo)值相比較，計算出兩者的偏差值和偏差程度， 據(jù)以判斷風(fēng)險程度的方法。 簡單估計法只能就單個風(fēng)險因素判定風(fēng)險程度，準(zhǔn)確度低，容易產(chǎn)生偏差。 </p><p>

21、　?。?）敏感性分析法包括敏感性分析和盈虧平衡分析。其中盈虧平衡分析是一種最簡單的風(fēng)險評價方法，重點關(guān)注產(chǎn)量、成本和利潤三者之間的變化關(guān)系，通過測算項目的盈虧平衡點，來分析投資項目在不虧損的情況下所能承受風(fēng)險的能力。該方法可以粗略地對高度敏感的產(chǎn)量、售價、成本和利潤等因素進(jìn)行分析，方法簡單，是一種廣泛采用的風(fēng)險分析方法。 </p><p>　?。?）概率樹法是在構(gòu)造概率樹的基礎(chǔ)上，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計原理，計算出

22、所有可能變化組合凈現(xiàn)值的期望值和凈現(xiàn)值大于零的概率，再畫出其概率分布圖。從而判斷風(fēng)險因素可能發(fā)生的概率。 </p><p>　?。?）蒙特卡羅法是目前風(fēng)險分析方法中較為經(jīng)典方法，又叫隨機模擬或統(tǒng)計實驗法，是通過對隨機變量的統(tǒng)計實驗、隨機模擬來估計經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和工程風(fēng)險的數(shù)學(xué)方法。該方法在實際應(yīng)用過程中由于過程較為繁瑣，應(yīng)用的不是很多。 </p><p>　　在工程建設(shè)項目中，風(fēng)險的估計與分析方

23、法很多，每種方法不是孤立應(yīng)用的，可以根據(jù)具體情況組合使用。但必須根據(jù)具體情況來正確選擇使用，才能得到可信的分析結(jié)果，否則，分析結(jié)果與實際將不吻合。 </p><p>　　2．2．3 風(fēng)險對策的制定 </p><p>　　風(fēng)險的識別、評估與分析完成后，要根據(jù)建設(shè)項目具體的情況制定相應(yīng)的防范對策，以減少經(jīng)濟(jì)損失。風(fēng)險對策是采取有效的方法避免風(fēng)險、消滅風(fēng)險或以應(yīng)急措施將已發(fā)生的風(fēng)險造成的損失控制

24、在最低限度。一般可以從改變風(fēng)險后果的性質(zhì)、風(fēng)險發(fā)生的概率或風(fēng)險后果大小三方面提出多種策略。 </p><p>　　根據(jù)風(fēng)險程度和風(fēng)險大小的不同，應(yīng)當(dāng)采取不同的應(yīng)對措施，制定應(yīng)對措施應(yīng)注意以下原則：1）針對性。應(yīng)結(jié)合行業(yè)的特點，針對項目的主要或關(guān)鍵風(fēng)險因素提出切實可行的應(yīng)對措施。2）可行性。風(fēng)險對策應(yīng)立足于現(xiàn)實客觀的措施的基礎(chǔ)之上，應(yīng)在財務(wù)上切實可行。3）經(jīng)濟(jì)性。應(yīng)將規(guī)避風(fēng)險措施所付出的代價與風(fēng)險可能造成的損失進(jìn)行

25、權(quán)衡，如應(yīng)對措施所花費用遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過可能造成的風(fēng)險損失，應(yīng)對措施將失去意義。 </p><p>　　風(fēng)險對策的制定主要從減少風(fēng)險和控制風(fēng)險事件的發(fā)生著手，對風(fēng)險發(fā)生前或已發(fā)生時采取的一系列手段和方法，以達(dá)到減少風(fēng)險損失或規(guī)避風(fēng)險的目的。通常有風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險自留等方法。應(yīng)對措施有控制性措施和財務(wù)性措施。 控制性措施是避免和減少風(fēng)險事故發(fā)生的機會，限制已發(fā)生損失繼續(xù)擴(kuò)大，可采取風(fēng)險回避和損失控制措施。

26、風(fēng)險回避是徹底規(guī)避風(fēng)險的一種做法，通過回避風(fēng)險因素，從而回避可能產(chǎn)生的潛在損失或不確定性，或風(fēng)險應(yīng)對措施的代價昂貴，得不償失，就可以采取回避風(fēng)險的措施。表現(xiàn)為拒絕承擔(dān)某種特定的風(fēng)險和中途放棄已承擔(dān)的風(fēng)險。損失控制包括損失預(yù)防和損失抑制。預(yù)防是采取措施減少損失發(fā)生的機會，而抑制是設(shè)法降低所發(fā)生風(fēng)險損失的嚴(yán)重性。 這種方法主要針對那些可以控制的風(fēng)險因素，提出降低風(fēng)險發(fā)生可能性和減少風(fēng)險損失程度的措施。 </p><p&g

27、t;　　財務(wù)性措施包括風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險自留。風(fēng)險轉(zhuǎn)移通常也叫風(fēng)險合伙分擔(dān)。是投資人針對風(fēng)險潛在損失較大，發(fā)生概率小，獨自無法承擔(dān)的項目時，將可能面臨的風(fēng)險向其他部門或?qū)嶓w轉(zhuǎn)移，從而減少風(fēng)險的轉(zhuǎn)移對策；或為了控制項目的風(fēng)險源而采取的與其他企業(yè)合資或合作方式，共同承擔(dān)風(fēng)險，共同受益的避免風(fēng)險損失的方法。風(fēng)險轉(zhuǎn)移一是將風(fēng)險源轉(zhuǎn)移出去；二是把部分或全部非風(fēng)險損失轉(zhuǎn)移出去。其目的不是降低風(fēng)險發(fā)生的概率，而是借助合同或協(xié)議，在風(fēng)險事故一旦發(fā)生時將損失

28、的一部分轉(zhuǎn)移到第三方身上。風(fēng)險防范與控制的方法措施很多，每種方法的應(yīng)用不是單一的，也不是互斥的，可視具體情況組合使用，才能取得較好的效果。</p><p>　　第三章 工程建設(shè)項目投資風(fēng)險管理概述 </p><p>　　工程建設(shè)項目具有投入資金大、開發(fā)周期長，影響因素多，效益與風(fēng)險共存等特點。隨著科技的發(fā)展和項目自身環(huán)境的變化，工程建設(shè)項目所涉及的不確定因素、隨機因素和模糊因素越來越多，從

29、籌劃、設(shè)計、建造到竣工后使用，整個過程都存在著各種各樣的風(fēng)險，并伴隨工程項目建設(shè)的全過程。隨著中國經(jīng)濟(jì)全面開放和投資主體多元化進(jìn)程加快，工程建設(shè)單位及其他相關(guān)單位的競爭更加激烈，將面臨比以往更多的風(fēng)險，因此，加強工程項目風(fēng)險管理已成為項目管理人員的重要任務(wù)。 </p><p>　　3．1 工程建設(shè)項目投資風(fēng)險分析 </p><p>　　就企業(yè)投資而言，投資（直接投資）就是把資金投入生產(chǎn)建設(shè)

30、和經(jīng)營，如購買土地、設(shè)備、建造廠房、生產(chǎn)工藝、購買生產(chǎn)原材料等，以便獲得投資后的預(yù)期利潤。是企業(yè)運用資金調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提高生產(chǎn)工藝、實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)更新?lián)Q代、增強企業(yè)競爭力的主要方式之一，也是投資風(fēng)險產(chǎn)生的主要領(lǐng)域。 </p><p>　　工程建設(shè)項目投資風(fēng)險表現(xiàn)有以下方面:</p><p>　　(1)、技術(shù)風(fēng)險：是指技術(shù)條件的不確定性而引起工程變更的可能性。技術(shù)風(fēng)險主要表現(xiàn)在可行性研究、工程方案

31、選擇、工程勘察、工程設(shè)計、工程施工、工程監(jiān)理等過程中，由于技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和計算模型的選擇、設(shè)計參數(shù)的選取等問題上出現(xiàn)偏差而形成的技術(shù)變更風(fēng)險。 </p><p>　?。?）、自然條件風(fēng)險:是指由于自然現(xiàn)象如嚴(yán)寒、臺風(fēng)、暴雨、洪水、火災(zāi)地震、地質(zhì)災(zāi)害、雷暴等風(fēng)險因素可能給工程施工帶來影響和損失。 </p><p>　?。?）、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險：是指由社會因素導(dǎo)致的工程造價上升或工期延誤的風(fēng)險。主要表現(xiàn)為宏

32、觀經(jīng)濟(jì)形勢不利； 工程投資硬環(huán)境和軟環(huán)境(管理部門服務(wù)意識和工作作風(fēng)等)變差；通貨膨脹幅度過大；資金籌措困難；原材料價格不正常上漲等方面。 </p><p>　?。?）、合同條件風(fēng)險：是指由于合同條件制定的不完善以及合同執(zhí)行不力給工程施工帶來的變更風(fēng)險。如合同范圍界定不清，計價方式不合理、項目組織管理混亂等因素均給管理帶來負(fù)面影響。 </p><p>　?。?）、人員素質(zhì)風(fēng)險：是指工程參與

33、各方的主要從業(yè)人員技術(shù)素質(zhì)欠缺給工程施工帶來不利影響。如主要設(shè)計人員素質(zhì)差造成工程出現(xiàn)大量的設(shè)計錯誤和遺漏；施工管理人員素質(zhì)低下，使工程出現(xiàn)大面積返工；監(jiān)理人員素質(zhì)低下，導(dǎo)致工程變更頻繁發(fā)生；業(yè)主管理人員素質(zhì)低下，導(dǎo)致工程管理失控，項目各方難以協(xié)調(diào)工作，致使工期延長和成本上升等。 </p><p>　　工程建設(shè)項目的風(fēng)險表現(xiàn)多種多樣， 同一個風(fēng)險因素在不同的階段所表現(xiàn)形式和造成的損失都是不同的，如果不重視每個環(huán)節(jié)

34、風(fēng)險的防范，最終導(dǎo)致風(fēng)險因素相互疊加，引發(fā)更大的風(fēng)險后果。 </p><p>　　工程建設(shè)項目投資風(fēng)險伴隨工程項目建設(shè)的全過程，是一個周期長、投資多、技術(shù)要求高、系統(tǒng)復(fù)雜的生產(chǎn)和消費過程，在全過程中，存在著未知的、隨機的因素，至今沒有得到有效的理論和方法， 由此而造成的風(fēng)險直接影響工程建設(shè)項目的順利實施和成功。 </p><p>　　3．2 工程建設(shè)項目投資風(fēng)險管理 </p>

35、<p>　　工程項目的風(fēng)險管理就是以降低工程項目中風(fēng)險發(fā)生的可能性為目標(biāo)，減輕或消除風(fēng)險的影響，實現(xiàn)工程項目的預(yù)期目標(biāo)和經(jīng)濟(jì)安全。工程項目風(fēng)險管理一般包括以下內(nèi)容：工程項目風(fēng)險的識別與預(yù)測、風(fēng)險源排列分析、確定風(fēng)險管理策略、制定風(fēng)險管理計劃、風(fēng)險的測定與評估以及工程項目風(fēng)險的防范與處置。 </p><p>　　工程項目的立項，各種分析、研究、設(shè)計和計劃都是基于對將來情況(政治、經(jīng)濟(jì)、社會、自然等方面)

36、的預(yù)測之上，基于正常的、理想的技術(shù)、管理和組織之上。而在實際實施以及項目的運行過程中，這些因素都有可能會產(chǎn)生變化，各個方面都存在著不確定的因素使目標(biāo)不能實現(xiàn)。工程項目風(fēng)險管理是工程項目管理的重要組成部分，但其不同于其他管理功能。它是人們在追求可靠和安全的目標(biāo)下，在傳統(tǒng)管理思想和現(xiàn)代科技理論相結(jié)合的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一門新學(xué)科。 工程項目風(fēng)險管理就是人們對潛在的意外損失進(jìn)行辨識、評估，并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，即在主觀上盡可能有

37、備無患或在無法避免時亦能尋求切實可行的補償措施，從而減少意外損失或使風(fēng)險為我所用。 </p><p>　　工程建設(shè)項目風(fēng)險因素涉及面廣泛，表現(xiàn)在以下三個主要的階段：前期決策階段、項目實施階段和生產(chǎn)運營階段，對風(fēng)險的管理也主要集中在這三個階段，本文重點對決策階段和實施階段的風(fēng)險因素進(jìn)行分析。工程建設(shè)項目風(fēng)險分析貫穿工程建設(shè)的市場預(yù)測、工程技術(shù)方案、融資、經(jīng)濟(jì)和社會效益的各個方面，是對工程建設(shè)項目活動中涉及到的風(fēng)險進(jìn)

38、行識別、評估并制定相應(yīng)的政策，以最少的成本，最大限度地避免或減少風(fēng)險事件所造成的實際效益與預(yù)期效益的偏離， 安全地實現(xiàn)工程建設(shè)項目的總目標(biāo)，主要包括幾個環(huán)節(jié)，即工程項目風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價及風(fēng)險管理方法制定，如圖 1-1 所示。</p><p>　　第 4 章 工程決策階段的風(fēng)險分析與防范措施 </p><p>　　項目決策是指投資者按照自己的意圖目的，在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，對投資規(guī)

39、模、投資結(jié)構(gòu)、投資分配以及投資項目的選擇和布局等方面進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，決定投資項目是否必要和可行的一種選擇。在項目策劃和決策階段，要決定項目的具體建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品成本方案、建設(shè)地址、配套工程、建設(shè)進(jìn)度、資金籌措方案等。 </p><p>　　4．1 決策階段的風(fēng)險分析 </p><p>　　決策階段風(fēng)險集中體現(xiàn)在項目建議書和可行性研究編制的成功與否，項目建議書和可行性研究的方案涉及到資源、市

40、場、技術(shù)、工藝、投資效益等方面，如資源條件的開發(fā)價值和可持續(xù)性；市場現(xiàn)狀調(diào)查是否全面、正確、合理；產(chǎn)品供需預(yù)測的可靠程度和可行性，產(chǎn)品供需平衡和目標(biāo)市場定位的合理性；建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案對未來經(jīng)濟(jì)效益的影響；技術(shù)方案、設(shè)備方案以及人員等的優(yōu)化；未來收益是否能夠達(dá)到基本要求等方面的不確定因素對工程技術(shù)方案的選擇將直接產(chǎn)生風(fēng)險。因此，可行性研究階段工程技術(shù)分析與方案選取的正確與否對企業(yè)投資決策，降低投資風(fēng)險，都將產(chǎn)生一定的影響。 </p

41、><p>　　4．1．1 市場風(fēng)險 </p><p>　　市場風(fēng)險是競爭性項目經(jīng)常遇到的重要風(fēng)險。市場風(fēng)險主要表現(xiàn)在三個方面：即供求變化、產(chǎn)品競爭力和價格風(fēng)險。</p><p>　　供求變化。供求發(fā)生變化還是導(dǎo)致產(chǎn)品銷路不暢通的原因。如果生產(chǎn)的產(chǎn)品達(dá)不到預(yù)期的銷售量，預(yù)期的收入難以及時收回。由于顧客不能及時了解全新產(chǎn)品的性能，對新產(chǎn)品持觀望、懷疑態(tài)度，甚至做出錯誤的判斷

42、，導(dǎo)致顧客對新產(chǎn)品接受能力和接受的時間難以確定，如果這一時間過長將導(dǎo)致企業(yè)的開發(fā)資金難以收回，使企業(yè)面臨困境。供求關(guān)系發(fā)生較大變化，對建設(shè)項目是一個致命的風(fēng)險源。</p><p>　　（2）產(chǎn)品缺乏競爭力。產(chǎn)品缺乏競爭力表現(xiàn)在產(chǎn)品的性能和價格上。這種競爭不僅有企業(yè)之間的競爭，同時還有新產(chǎn)品潛在進(jìn)入者的威脅。如果新產(chǎn)品挑戰(zhàn)市場競爭能力一般或低下，再不注意產(chǎn)品的性能的更新和提高，將會導(dǎo)致新產(chǎn)品銷售不出去，因而企業(yè)可能

43、由于生產(chǎn)成本高、缺乏強大的銷售系統(tǒng)或新產(chǎn)品用戶的轉(zhuǎn)換成本過高等等不確定因素而處于不利地位，還可能危及這些企業(yè)的生存。如果不了解市場和變化趨勢，就不能適應(yīng)市場的變化。 </p><p>　?。?）產(chǎn)品價格。原料價格上漲導(dǎo)致產(chǎn)品的生產(chǎn)成本超出預(yù)期值，則會給項目的市場帶來巨大的潛在風(fēng)險。 </p><p>　　項目產(chǎn)品的供求關(guān)系、競爭力和主要原材料的價格與決策階段預(yù)測價格發(fā)生較大偏離將不可避免導(dǎo)

44、致市場風(fēng)險。 </p><p>　　巨大的市場空間并不代表投資項目所占的市場份額，只有通過市場營銷戰(zhàn)略研究和組織實施，同時對行業(yè)競爭狀況及潛在競爭對手進(jìn)行深入研究，才能準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)適合于項目產(chǎn)品的市場機會。 </p><p>　　4．1．2 原材料供應(yīng)風(fēng)險 </p><p>　　決策階段對原材料的供應(yīng)的方案比選是投資項目不可忽視的環(huán)節(jié)， 建設(shè)項目在實施和生產(chǎn)運營過程所需

45、的原材料、以及相配套的供水、供電、消防、交通運輸、污染物處理等都需要逐一落實，否則，一旦中斷將給項目帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失。原材料供應(yīng)風(fēng)險表現(xiàn)在：資源儲備、實際原材料供應(yīng)量、原材料的品質(zhì)與預(yù)期發(fā)生偏離，使得建設(shè)項目達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)而產(chǎn)生風(fēng)險。 </p><p>　　4．1．3 技術(shù)風(fēng)險 </p><p>　　工程建設(shè)方案的選擇涉及工程技術(shù)的方方面面， 建設(shè)項目的技術(shù)風(fēng)險是指所采用的技術(shù)在先進(jìn)性、

46、可靠性、實用性發(fā)生重大變化時，導(dǎo)致生產(chǎn)能力降低，生產(chǎn)成本增加，或產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)不到預(yù)期要求，給投資項目帶來不可預(yù)測的風(fēng)險。 </p><p>　　技術(shù)風(fēng)險表現(xiàn)在：（1）技術(shù)上成功的不確定性。由于新技術(shù)在誕生之初都是不完善的、粗糙的，能否按預(yù)期的目標(biāo)實現(xiàn)都是不能確定的。（2）技術(shù)壽命的不確定性?，F(xiàn)代知識的更新和科技發(fā)展的進(jìn)步，致使新技術(shù)的生命周期縮短，一項新的技術(shù)被另一項更新的技術(shù)所替代的時間周期難以確定。（3）與配套

47、技術(shù)的不確定性。一項新的技術(shù)往往需要一些專門配套技術(shù)來支持才能使技術(shù)轉(zhuǎn)化為商業(yè)化生產(chǎn)運作。 上述三個方面的不確定性也可能給建設(shè)項目的工程技術(shù)帶來難以預(yù)料的風(fēng)險。 </p><p>　　4．1．4 管理風(fēng)險 </p><p>　　管理風(fēng)險是指企業(yè)在生產(chǎn)過程中因管理不善而導(dǎo)致投資失敗，主要表現(xiàn)在三個方面，即決策風(fēng)險、組織風(fēng)險和生產(chǎn)風(fēng)險： </p><p>　?。?）決策

48、風(fēng)險。決策風(fēng)險是指因企業(yè)的決策失誤而導(dǎo)致的風(fēng)險。由于世界科技發(fā)展迅猛，技術(shù)工藝日新月異，產(chǎn)品更新快，這就使得項目投資的風(fēng)險加大。高新技術(shù)產(chǎn)品項目的決策一旦失誤將會給企業(yè)帶來難以估量的損失。在營銷企業(yè)，高層營銷管理者的決策意見對整個決策活動將產(chǎn)生導(dǎo)向性的影響。</p><p>　?。?）組織風(fēng)險。對于企業(yè)而言，人員、技術(shù)、組織結(jié)構(gòu)明顯不合理，如果不能及時調(diào)整企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)，就會造成企業(yè)規(guī)模的高速膨脹與組織結(jié)構(gòu)相對落

49、后的矛盾，使管理架構(gòu)越來越不適應(yīng)企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的需要，給企業(yè)帶來管理上的風(fēng)險。 </p><p>　　（3）生產(chǎn)風(fēng)險。預(yù)測的市場容量不能與實際容量相吻合，致使實際的生產(chǎn)水平與實際的市場容量不一致而產(chǎn)生風(fēng)險。這種生產(chǎn)風(fēng)險是可避免的，這就要求根據(jù)預(yù)期市場需求及時調(diào)節(jié)生產(chǎn)能力，做到需求與生產(chǎn)相匹配。 </p><p>　　4．1．5 人才風(fēng)險 </p><p>　　對于高度

50、知識密集型的企業(yè)，要求科技人員和勞動力既快速增長又有較高的素質(zhì)。因此，人才是投資者考慮的最重要因素。如果由于人事制度不盡合理，高級管理人才比較容易流失，將會出現(xiàn)集體辭職的現(xiàn)象，會給企業(yè)帶來致命的危險，造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。人才風(fēng)險主要表現(xiàn)為員工道德風(fēng)險和員工跳槽風(fēng)險。 </p><p>　　員工道德風(fēng)險。是指員工的惡意行為或不良企圖等道德問題，會產(chǎn)生故意使?fàn)I銷風(fēng)險事故發(fā)生或損失擴(kuò)大。員工道德風(fēng)險可以分為職業(yè)道德風(fēng)險

51、和社會道德風(fēng)險兩個層面。職業(yè)道德風(fēng)險主要表現(xiàn)為缺乏職業(yè)精神和個人利益至上，以及輕視業(yè)務(wù)工作而給企業(yè)造成損失；社會道德風(fēng)險主要是員工的惡意侵占理念和行為，給企業(yè)造成損失。</p><p>　　員工跳槽風(fēng)險。是指企業(yè)可用人才或者企業(yè)的核心人才，由于某種原因離開本企業(yè)，跳槽到競爭對手企業(yè)的現(xiàn)象。員工跳槽會給企業(yè)造成直接和間接風(fēng)險。由于人員跳槽既給企業(yè)帶來了人力資源的直接流失，又給企業(yè)引進(jìn)新的人才造成時間、人才培養(yǎng)、市場

52、損失的風(fēng)險，以及新人本身的風(fēng)險，也可能帶給競爭對手機會的風(fēng)險。 </p><p>　　4．1．6 其他風(fēng)險 </p><p>　　除此之外，建設(shè)項目的投資還存在以下的風(fēng)險：外部條件風(fēng)險，外部協(xié)作配套條件發(fā)生重大的變化，給建設(shè)和生產(chǎn)大帶來困難；社會政治風(fēng)險，政局變化、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭、罷工、恐怖活動等引起的風(fēng)險是投資蒙受損失；還有一些由于自然環(huán)境變化和自然災(zāi)害所引起的風(fēng)險。</p>

53、;<p>　　在一個建設(shè)項目的決策、建設(shè)和經(jīng)營過程中，上述風(fēng)險往往是同時存在的，使建設(shè)項目的風(fēng)險識別、評估和規(guī)避變得異常復(fù)雜，需要進(jìn)行科學(xué)分析、科學(xué)判斷、科學(xué)決策。</p><p>　　4.2.2 認(rèn)真組織項目可行性研究 </p><p>　　投資項目決策階段主要是可行性的論證過程。項目決策必須遵守以下的原則：科學(xué)化、民主化。項目決策分析的程序是：投資機會分析、編制項目初步可

54、行性研究報告、可行性研究階段，而其中可行性研究對決策的影響最大，因此，要著手從風(fēng)險源產(chǎn)生的源頭抓起?，F(xiàn)在我國對建設(shè)項目有嚴(yán)格的規(guī)定要求建設(shè)單位要委托行業(yè)內(nèi)或有資質(zhì)、有實力的第三方咨詢評估機構(gòu)對投資項目的可行性進(jìn)行充分論證，公正客觀地對項目的必要性以及資源、市場、技術(shù)、人才、資金籌措等方面的進(jìn)行評估論證。從而在每一個環(huán)節(jié)都能夠識別相關(guān)的風(fēng)險點，并采取有效措施進(jìn)行規(guī)避。 </p><p>　　綜上所述，在可行性研究階

55、段對資源、市場、工程技術(shù)方案、配套工程、經(jīng)濟(jì)效益做出多個備選方案，通過多方案的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)比較，選擇最優(yōu)方案。對有關(guān)的重大工程技術(shù)難題及潛在風(fēng)險因素提出必要的研究和實驗課題，準(zhǔn)確把握有關(guān)問題，消除模糊認(rèn)識。 </p><p>　　4.2.3 決策前審慎評估 </p><p>　　在項目建設(shè)的審批階段，建設(shè)項目審批部門要在最終進(jìn)行決策前委托有資質(zhì)的咨詢評估機構(gòu)對建設(shè)單位及其提出的建設(shè)項目可行性

56、研究報告進(jìn)行技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面的客觀評價，評估項目可行性研究報告提出的方案是否可行，并形成科學(xué)、客觀、公正的評估意見供決策部門參考。 </p><p>　　對決策階段風(fēng)險防范措施主要有以下方面： </p><p>　?。?）市場風(fēng)險規(guī)避措施。首先，針對供求關(guān)系發(fā)生變化和市場不落實等風(fēng)險因素，在前期決策過程中要實事求是做好市場分析，根據(jù)市場需求切實做好市場調(diào)查，合理安排銷售計劃，減小市場供需實際

57、與預(yù)測值發(fā)生的偏離。第二，通過實施新產(chǎn)品更新?lián)Q代和技術(shù)升級來提高產(chǎn)品競爭力，并注重新產(chǎn)品的研發(fā)，從根本上提高新產(chǎn)品的性能和改善品質(zhì)，彌補產(chǎn)品市場競爭力的不足，防范產(chǎn)品缺乏競爭力帶來的不利局面。 </p><p>　　（2）原材料風(fēng)險規(guī)避措施。首先，在項目的決策階段要從項目的建設(shè)和生產(chǎn)運營的客觀要求出發(fā)，研究資源的約束和產(chǎn)業(yè)鏈上下游的制約。其次，也要從履行企業(yè)的社會責(zé)任角度，投資有利于建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會

58、的投資項目，并減少各種浪費。第三，要對原材料尤其是資源型原材料的儲藏量、開采量或生產(chǎn)量、消耗量及供應(yīng)量等方面予以高度重視。如果自然資源的儲量、品位、可采儲量、開發(fā)方式與項目的預(yù)測發(fā)生較大偏離，導(dǎo)致項目生產(chǎn)成本過高，產(chǎn)量降低或產(chǎn)品生命壽命縮短。第四，對原材料品質(zhì)差異風(fēng)險要在項目的前期論證階段，充分考慮原材料的供應(yīng)和接替，對原材料進(jìn)行供應(yīng)量、品質(zhì)成份、以及持續(xù)供應(yīng)年限等方面都要進(jìn)行多方案的分析論證，優(yōu)選最佳方案。 </p>&

59、lt;p>　?。?）技術(shù)風(fēng)險規(guī)避措施。要對工程建設(shè)項目的規(guī)劃和關(guān)鍵技術(shù)方案從可行性、可靠性、經(jīng)濟(jì)性、適用性等方面做多方案的技術(shù)比選，并選取最優(yōu)方案，以保證減少技術(shù)風(fēng)險，避免損失。對建設(shè)項目所需原燃材料、燃料、動力的供應(yīng)條件、供應(yīng)方式能否既滿足項目生產(chǎn)需要同時又經(jīng)濟(jì)合理，也需要認(rèn)真加以分析和研究。 </p><p>　　（4）管理風(fēng)險防范措施。首先，要建立合理的組織結(jié)構(gòu)和科學(xué)的管理體系，其次，要提高管理層的決

60、策水平，增強風(fēng)險防范意識。第三，規(guī)范決策程序，強化約束監(jiān)督機制。 </p><p>　　（5）人員風(fēng)險防范措施。首先，建立研發(fā)和技術(shù)團(tuán)隊，不過分依賴某一個或少數(shù)幾個技術(shù)人員。其次，與關(guān)鍵人員鑒定有附加條件的合同。第三，運用戰(zhàn)略型人力資源管理思想，做好人力資源的規(guī)劃工作。第四，選拔和聘用具有不同背景的員工，采取多元化管理，使員工認(rèn)同公司的價值觀和目標(biāo)，增加員工對企業(yè)的歸屬感。</p><p>

61、;　　第五章 工程實施階段的風(fēng)險分析與防范措施 </p><p>　　前面幾章主要論述了工程項目風(fēng)險及工程建設(shè)實施前如何預(yù)防和減少工程項目風(fēng)險的途徑，本章主要對工程項目實施階段的風(fēng)險進(jìn)行分析并提出風(fēng)險防范措施。 </p><p>　　5．1 實施階段的風(fēng)險分析 </p><p>　　項目建設(shè)實施階段的風(fēng)險是指在建設(shè)項目動工之后到試運投產(chǎn)前的過程中所存在的各類復(fù)雜的風(fēng)

62、險。項目開工后，隨著大量的人力、物力和財力投入，大量資金用于購買建設(shè)用地、工程設(shè)備、支付施工費用等，項目建設(shè)貸款所產(chǎn)生的利息也由于某種原因在項目沒有建成投產(chǎn)時計入了資本成本。這些風(fēng)險如果得不到及時有效的規(guī)避，在項目建設(shè)完工時，項目的風(fēng)險也有可能達(dá)到或接近最高點。在這一過程中任何不可控制或不可預(yù)見的因素都有可能造成項目建設(shè)超支、工期拖延、出現(xiàn)質(zhì)量問題或項目無法完成，以至于造成無法估量的損失。 </p><p>　　

63、一般的大型工程項目的實施過程中由于受設(shè)備、原材料、施工方法、組織管理、人員組成、工程投資、施工環(huán)境以及工期等因素的影響，使得投資者和工程承包方等在保證施工現(xiàn)場和人員安全方面往往要承受很大的風(fēng)險。施工階段產(chǎn)生風(fēng)險的因素既有內(nèi)部因素也有外部因素。內(nèi)部因素主要是資金投入、施工技術(shù)、施工組織、管理水平等，外部因素主要是自然條件、政治經(jīng)濟(jì)、外界配合（如對項目建設(shè)工期影響最大、也是最不容易解決的土地及拆遷問題）等因素。 </p>&l

64、t;p>　　5.1.1 資金因素 </p><p>　　在項目實施過程中，資金的投入總是按照一定的規(guī)律逐步完成的，項目建設(shè)初期資金的投入相對較少，隨著工程建設(shè)的不斷進(jìn)展，投資將會越來越大，再由高峰減少到項目建設(shè)結(jié)束。如果項目建設(shè)所需要的資金不能按工程進(jìn)展及時提供到位，就會導(dǎo)致項目無法正常完工，將制約工程建設(shè)工期。資金問題主要具體表現(xiàn)在以下幾方面。</p><p>　　一是項目資金計劃

65、得不到落實；二是超概算的缺口無法及時得到補償；三是如果需要購買進(jìn)口設(shè)備或原材料，匯率變化或外匯管制都可能帶來資金方面的風(fēng)險。</p><p>　　5.1.2 施工因素 </p><p>　　施工因素對建設(shè)工期的影響是巨大的和直接的。主要表現(xiàn)在以下幾方面： </p><p>　　（1）施工準(zhǔn)備不足，計劃不周，項目開工后缺東少西，施工作業(yè)面交叉，工序相互制約，使施工造成

66、混亂。 </p><p>　?。?）施工隊伍投入的人力和機械設(shè)備不足，無法在有效施工期內(nèi)按計劃進(jìn)度施工。 </p><p>　　（3）施工技術(shù)水平低直接影響工程施工效率，致使施工質(zhì)量不能滿足工程建設(shè)的基本要求，或?qū)こ探ㄔO(shè)造成損失以至于大量返工造成工期延誤，成本增加。 </p><p>　　（4）建設(shè)單位拖欠施工單位工程款，造成施工單位流動資金不足，影響原材料采購供

67、應(yīng)，也會影響施工人員的工作積極性。 </p><p>　　5.1.3 設(shè)計因素 </p><p>　　設(shè)計因素主要表現(xiàn)在： </p><p>　?。?）設(shè)計沒有按照規(guī)范設(shè)計，設(shè)計參數(shù)的選取偏大或偏小。 </p><p>　　（2）設(shè)計方案不能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 </p><p>　?。?）設(shè)計方案不全，有漏項。如果勘察設(shè)計

68、單位不能按時交付施工圖或由于設(shè)計質(zhì)量不高造成大量現(xiàn)場設(shè)計變更，將對工程建設(shè)產(chǎn)生極大的負(fù)面影響，從而影響工期，提高工程造價。 </p><p>　　5.1.4 內(nèi)部組織因素 </p><p>　　建設(shè)項目的內(nèi)容組織協(xié)調(diào)能力是項目管理的關(guān)鍵因素。 如果項目組織機構(gòu)設(shè)置不全或不合理，項目管理控制體系和管理方法不正確、指揮控制系統(tǒng)運轉(zhuǎn)不靈，勢必造成項目管理和施工效率低下，導(dǎo)致工期拖延。 </

69、p><p>　　5.1.5 外部環(huán)境因素 </p><p>　　項目建設(shè)處于一定的自然、 經(jīng)濟(jì)和社會政治環(huán)境之中， 受到環(huán)境因素的影響較大，并且是人們不好把握的，甚至是無能為力的。 </p><p>　　5．2 實施階段的風(fēng)險防范措施 </p><p>　　工程實施中的風(fēng)險控制貫穿于項目控制（進(jìn)度、成本、質(zhì)量、合同控制等）的全過程中，是項目控制中

70、不可缺少的重要環(huán)節(jié)，也影響項目實施的最終結(jié)果。工程項目實施階段風(fēng)險主要表在施工隊伍風(fēng)險、施工計劃風(fēng)險、工期和投資風(fēng)險。 其中以工期和投資的風(fēng)險最為關(guān)鍵。主要表現(xiàn)在工期拖延、工程質(zhì)量達(dá)不到預(yù)期</p><p>　　的要求、工程成本超預(yù)算，沒有合理的資金使用計劃，資金籌集和使用不相協(xié)調(diào)，就難以保證資金及時到位，或因貸款過早而多償付利息，提高了工程成本。為此，為使項目實施階段順利實施要嚴(yán)格做好以下幾個方面工作，對防范風(fēng)

71、險有促進(jìn)作用： </p><p>　　（1）加強風(fēng)險的預(yù)控和預(yù)警工作。在工程的實施過程中，要不斷地收集和分析各種信息和動態(tài)， 掌握風(fēng)險的前奏信息， 以便更好地做好準(zhǔn)備和采取有效的風(fēng)險對策，防止可能發(fā)生的風(fēng)險。 </p><p>　　（2）在風(fēng)險發(fā)生時，及時采取措施以控制風(fēng)險產(chǎn)生的負(fù)面影響影響，采取挽救措施以降低風(fēng)險造成的損失是防范風(fēng)險的最直接和最有效辦法。 </p><

72、p>　　（3）在風(fēng)險狀態(tài)下，依然保證工程的順利實施，如迅速恢復(fù)生產(chǎn)，按原計劃保證完成預(yù)定的目標(biāo)，防止工程中斷和成本超支，只有這樣才能有機會對已經(jīng)發(fā)生和還可能發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行有效的控制。為加強建設(shè)實施的風(fēng)險管理，以下幾種規(guī)避方法值得借鑒： </p><p>　　（4）對于資金因素風(fēng)險。首先，應(yīng)注重資產(chǎn)占用于資金來源之間的合理期限搭配，搞好現(xiàn)金流量的安排。對收支性融資風(fēng)險，應(yīng)注重優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，從總體上減少收支風(fēng)險

73、。一方面從靜態(tài)上優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，增加企業(yè)權(quán)益資本的比重，降低總體上的債務(wù)風(fēng)險；另一方面從動態(tài)上，根據(jù)需要與負(fù)債的可能，自動調(diào)節(jié)其債務(wù)結(jié)構(gòu)，加強財務(wù)杠桿對企業(yè)籌資的自我約束。其次，制定合理的資金籌措方案。按照國家的規(guī)定凡是投資項目必須有一定的資本金，流動資金也考慮有一定比例的資本金，其余的為銀行貸款，這樣也可以降低資金風(fēng)險。根據(jù)投資項目的具體情況和特點，籌集一定比例的銀行信貸資金、非銀行金融機構(gòu)資金、外商資金等，對防范投資項目籌資風(fēng)險，有一

74、定的作用。 </p><p>　?。?）對于施工因素風(fēng)險。首先，對工程項目的實施項目管理承包制。項目管理承包已逐漸在我國施工企業(yè)普遍實行， 由項目業(yè)主招標(biāo)或推薦一家有經(jīng)驗的公司對項目進(jìn)行管理承包，由管理承包商對項目進(jìn)行計劃管理、協(xié)調(diào)和控制。施工承包商負(fù)責(zé)設(shè)備材料的采購、工程施工以及對工程分包商的管理。這種方式把項目管理承包商、業(yè)主和施工承包商的各方利益通過合同聯(lián)系起來，也就是對風(fēng)險進(jìn)行了實質(zhì)上的轉(zhuǎn)移。其次，在施工

75、過程中加強監(jiān)理制。根據(jù)我國法律，所有建設(shè)項目的業(yè)主必須聘用工程監(jiān)理對工程的設(shè)計過程和施工建設(shè)過程進(jìn)行監(jiān)理，對質(zhì)量、投資、工期進(jìn)行有效的控制。 就業(yè)主而言， 盡量把這項權(quán)力都賦予監(jiān)理單位， 監(jiān)理單位作為公正的第三方，就要出面協(xié)調(diào)好承包方與發(fā)包方之間的關(guān)系，以便工程能保質(zhì)保量如期完成，降低工程投資，更好地體現(xiàn)監(jiān)理的社會價值。第三，采用工程設(shè)計采購施工（EPC）總承包方式分散風(fēng)險。目前，我國建設(shè)項目的基本運作模式是“項目法人責(zé)任制”、“招標(biāo)投

76、標(biāo)制”、“建設(shè)監(jiān)理制”、“合同管理制”等，基本上是參照世行、亞行和國際咨詢工程師聯(lián)合會的傳統(tǒng)管理模式。工程總承包模式適用于設(shè)計、采購、施工、試運行交叉和關(guān)系密切的項目，采用固定總</p><p>　?。?）對于設(shè)計因素風(fēng)險。通過制定相關(guān)培訓(xùn)計劃和經(jīng)驗交流，對設(shè)計人員進(jìn)行技術(shù)技能的培訓(xùn)和提高。要積極培養(yǎng)和加強設(shè)計人員道德修養(yǎng)的培育，培養(yǎng)他們的責(zé)任心和對工作盡心盡責(zé)的意識。 </p><p>

77、　?。?）對于內(nèi)部組織風(fēng)險。通過周密的組織架構(gòu)完善內(nèi)部的治理機制，建立合理的項目組織結(jié)構(gòu)化和有效的決策機制、評價和激勵機制。聘請專業(yè)化的項目管理隊伍對項目進(jìn)行專業(yè)化的管理，以達(dá)到項目管理的目的。 </p><p>　?。?）對于外部協(xié)調(diào)和環(huán)境因素風(fēng)險。加強工程項目信息建設(shè)，實施信息披露制度。解決由于信息不對稱引起的風(fēng)險，加強企業(yè)內(nèi)外監(jiān)督機制。同時，完善法律體系和外部市場機制，強化市場的監(jiān)督作用。要有效防范工程項目

78、的風(fēng)險，必須建立健全。相關(guān)的法律、法規(guī)和制度，同時應(yīng)制定多套方案或預(yù)案，以降低外部協(xié)調(diào)和環(huán)境因素的影響。 </p><p>　　上述方法在一個項目的實施過程中不是孤立使用的，可以組合使用。為實現(xiàn)良好的經(jīng)濟(jì)和社會效益，應(yīng)充分發(fā)揮各方面優(yōu)勢，調(diào)動人的潛能，提出合理的風(fēng)險防范措施，才有可能最大限度地降低風(fēng)險造成的損失，實現(xiàn)工程項目的預(yù)期目標(biāo)。</p><p>　　第 6 章 結(jié)論 </

79、p><p>　　工程建設(shè)項目風(fēng)險管理已經(jīng)越來越受到企業(yè)管理者的重視，合理規(guī)避風(fēng)險，有效地抵御風(fēng)險的困擾，增強項目的抗風(fēng)險能力，減少項目的受損失機會，降低損害程度，項目的盈利能力因此增強，項目系統(tǒng)建設(shè)和運營的安全可靠性大幅度提高。如果掌握了風(fēng)險管理的技術(shù)，將對該企業(yè)的未來的管理水平有顯著的提高和促進(jìn)。在實踐過程中，工程建設(shè)項目投資風(fēng)險貫穿項目建設(shè)的始終，風(fēng)險是不可避免的，只有通過對項目的風(fēng)險因素給與足夠重視，提出切合實