國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)清收、處置與管理研究.pdf

1、在中國的金融體系中，銀行業(yè)是主體，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營份額占金融業(yè)務(wù)的90％，在國民經(jīng)濟中具有舉足輕重的地位。而不良資產(chǎn)不僅嚴(yán)重影響國有商業(yè)銀行資金的正常流動和調(diào)配，而且將嚴(yán)重影響銀行信用，阻礙商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)軌建制，甚至造成重大的金融風(fēng)險。國內(nèi)外的經(jīng)驗教訓(xùn)表明，銀行不良資產(chǎn)比率過高一直是銀行破產(chǎn)和銀行危機的主導(dǎo)性原因之一。根據(jù)國際貨幣基金組織統(tǒng)計，從1980年以來，各成員國由于銀行不良資產(chǎn)比率過高引發(fā)的金融問題占所有發(fā)生金融問題的66％以上，而由

2、于不良資產(chǎn)比率過高引發(fā)金融危機的占58％以上。因此可以說，解決我國銀行業(yè)不良資產(chǎn)處置問題，提升我國國有商業(yè)銀行競爭力己經(jīng)迫在眉睫。 近年來，通過調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，加大信貸營銷力度，清收、轉(zhuǎn)化、核銷、剝離不良資產(chǎn)等多種手段，我國銀行業(yè)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了很大的改善。但由于歷史的積淀和慣性作用，不良資產(chǎn)并沒有降到理想的水平。根據(jù)國家統(tǒng)計局《2005年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報》公布的數(shù)據(jù)，2005年6月，我國銀行業(yè)主要金融機構(gòu)不良貸款余額

3、為2.44萬億元，國家資產(chǎn)管理公司目前未處置的不良貸款為1.5萬億元，合計3.94萬億元?？紤]到現(xiàn)實貸款技術(shù)處理因素(為逃避監(jiān)管把一部分貸款轉(zhuǎn)化為貸款科目之外的資產(chǎn))，國有商業(yè)銀行實際的不良貸款比率將大大超過其賬面比率。與此同時，國有商業(yè)銀行的貸款增長較快，在正常貸款中也還蘊藏著許多潛在風(fēng)險。 目前，我國無論從理論角度還是現(xiàn)實實踐中，都尚未找到有效化解銀行業(yè)不良資產(chǎn)的方法。因此，借鑒國外處置不良資產(chǎn)的經(jīng)驗，研究我國不良資產(chǎn)的成因