我國股份制商業(yè)銀行信用風險管理研究.pdf

1、根據(jù)2004年6月《巴塞爾新資本協(xié)議》中的有關表述，商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中所面臨的風險可劃分為信用風險、市場風險和操作風險三大類，其中信用風險一直是商業(yè)銀行最重要的風險管理對象。特別是我國商業(yè)銀行，雖然近年來中間業(yè)務得到快速發(fā)展，但存貸款業(yè)務仍然是最主要的業(yè)務，大部分的利潤仍然是由信用業(yè)務創(chuàng)造的，信用風險管理對于我國商業(yè)銀行來說就更加重要。 商業(yè)銀行信用風險具有客觀性、多因性、強危害性、滯后性、風險與預期收益的非均衡性等特點，其源

2、頭是借款人風險，而借款人風險產(chǎn)生的原因分為兩種，即內(nèi)部經(jīng)營狀況的變化和外部環(huán)境的變化。 商業(yè)銀行自出現(xiàn)以來，不斷在信用風險管理領域進行探索和創(chuàng)新。商業(yè)銀行信用風險管理的傳統(tǒng)方法主要有5C分析法、信用等級評定法以及五級分類法。在20世紀90年代以前，國際商業(yè)銀行的信用風險管理主要運用上述三種方法，這也是我國商業(yè)銀行普遍運用的信用風險管理方法。上述傳統(tǒng)方法的分析對象主要是單戶企業(yè)或單筆貸款業(yè)務。隨著商業(yè)銀行信用風險管理水平的提高，信

3、用風險管理的對象逐漸擴大到了信用資產(chǎn)組合，管理的思路也在識別和控制信用風險的基礎上增加了轉(zhuǎn)移風險的內(nèi)容。 商業(yè)銀行信用風險管理的現(xiàn)代方法是在更加注重建立和運用具有一定技術(shù)性的數(shù)學模型的基礎上開發(fā)的信用風險管理分析方法，主要包括：資產(chǎn)組合管理方法、信用風險模型分析和信用衍生工具等。 我國股份制商業(yè)銀行與四大國有商業(yè)銀行相比，成立時間相對較短，受歷史包袱影響較小，資本金相對充足，公司治理結(jié)構(gòu)更加完善，經(jīng)營效率較高，組織機構(gòu)相

4、對簡單，推行新的信用風險管理模式和信用風險管理技術(shù)的難度相對較小，所以本文以我國股份制商業(yè)銀行作為研究對象，對我國股份制商業(yè)銀行在信用風險管理中存在的主要問題進行了剖析：認為我國股份制商業(yè)銀行在信用風險管理方面主要存在信用風險管理組織機構(gòu)不夠健全、信息浪費嚴重、信用風險管理技術(shù)落后和自動化處理程度不高等問題。 針對我國股份制銀行在信用風險管理中存在的主要問題，筆者借鑒《巴塞爾新資本協(xié)議》對商業(yè)銀行信用風險管理所提出的要求，分析商

5、業(yè)銀行信用管理模式及管理體制的變化趨勢，結(jié)合自身多年銀行風險管理工作經(jīng)驗，從可行性和有效性角度提出了我國股份制商業(yè)銀行改進信用風險管理模式、提高信用風險管理能力的建議。主要包括：在明確自身信用風險管理取向的基礎上建立全行統(tǒng)一的良好風險管理文化；完善信用風險管理架構(gòu)和控制體系；加強對信用風險的量化分析，推廣信用風險管理技術(shù)水平；提高信用風險管理的自動化程度，通過風險管理系統(tǒng)進行整體控制；強化培訓，提高信用風險管理人員素質(zhì)：通過金融衍生產(chǎn)品