信用證融資風(fēng)險研究.pdf

1、隨著我國對外貿(mào)易的不斷擴(kuò)大，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)逐漸成為商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中不容忽視的部分。國際貿(mào)易融資以真實的貿(mào)易為背景，相比一般貸款具有期限短、風(fēng)險小、收效快以及利潤豐厚的特點，符合銀行資產(chǎn)盈利性、安全性和流動性的經(jīng)營原則。因而，該業(yè)務(wù)成為銀行有效運(yùn)用資金的一種理想方式。 信用證融資在為銀行帶來諸多利益，如賺取手續(xù)費、獲得貸款利差、改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提升中間業(yè)務(wù)的全面發(fā)展的同時，也隱藏了諸多的風(fēng)險因素。分析信用證融資業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險，以及提

2、出防范融資風(fēng)險的構(gòu)想是本文研究的目的和初衷。 本文從法理入手，采用理論聯(lián)系實踐的方法，分析信用證當(dāng)事人的主要權(quán)利和義務(wù)，信用證融資產(chǎn)生的制度依據(jù)一信用證支付的特點。在分析信用證體制的基礎(chǔ)上，以進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保、打包貸款、出口押匯、福費廷六項國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)為具體的研究對象，結(jié)合信用證融資方式產(chǎn)生的特定國際貿(mào)易業(yè)務(wù)背景，分析了銀行可能面臨的融資風(fēng)險，以及風(fēng)險產(chǎn)生的原因。筆者認(rèn)為，各類信用證融資的風(fēng)險主要來自信用風(fēng)險、單證風(fēng)險、信

3、用證欺詐風(fēng)險、國家風(fēng)險、法律不健全風(fēng)險等。針對貿(mào)易融資的風(fēng)險，筆者認(rèn)為從銀行內(nèi)部建立風(fēng)險預(yù)警體系，將貿(mào)易融資客戶納入統(tǒng)一授信管理是防范風(fēng)險的有效措施。此外，從外匯管理和物流的環(huán)節(jié)控制和防范信用證融資風(fēng)險也是十分必要的。 本文的創(chuàng)新點：其一是，提出物流信息化和加快電子口岸建設(shè)，對規(guī)避貿(mào)易融資風(fēng)險具有戰(zhàn)略眼光的意義。‘其二是，研究方法上的創(chuàng)新。在法制的大框架下，從業(yè)務(wù)實踐入手，分析出問題存在的原因，進(jìn)而為理論界和實務(wù)界提出了值得深思