《工程財(cái)務(wù)管理辦法》

1、工程工程財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理管理辦法第一章第一章總則第一條第一條為了加強(qiáng)某公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)某市分公司）工程建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理工作，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為，提高投資效益，特制定本辦法。第二條第二條本辦法適用于基本建設(shè)工程項(xiàng)目、技術(shù)改造工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理。某市分公司財(cái)務(wù)部門(mén)為工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理的職能部門(mén)，負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作，參與制定年度固定資產(chǎn)投資計(jì)劃。第三條第三條財(cái)務(wù)部門(mén)在參與工程項(xiàng)目論證及可行性研究、進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和評(píng)估中，應(yīng)根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行的

2、財(cái)稅制度和價(jià)格體系，分析、計(jì)算項(xiàng)目的預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)生的費(fèi)用，評(píng)估項(xiàng)目的盈利能力、償債能力及成本承受能力，以判斷項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)可行性。財(cái)務(wù)部門(mén)在參與工程項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的審查時(shí)，應(yīng)對(duì)初步設(shè)計(jì)概算的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及地方性收費(fèi)項(xiàng)目等方面加強(qiáng)審查。第四條第四條財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)工程財(cái)務(wù)管理方面的法律、法規(guī)、方針政策；參與建設(shè)項(xiàng)目的投資預(yù)測(cè)、決策，包括項(xiàng)目建議書(shū)、立項(xiàng)、可行性研究、初步設(shè)計(jì)及年度計(jì)劃編制等各項(xiàng)前期工作；參與工程建設(shè)項(xiàng)目的施工圖預(yù)算

3、審查、設(shè)備選型及招投標(biāo)工作；合理籌集、使用建設(shè)資金；嚴(yán)格控制并努力降低建設(shè)成本，提高投資效益；門(mén)應(yīng)根據(jù)固定資產(chǎn)投資計(jì)劃及工程進(jìn)度，及時(shí)提交用款計(jì)劃。第九條第九條工程物資（包括設(shè)備和材料）到貨后，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)組織有關(guān)人員，根據(jù)訂貨合同、運(yùn)單、發(fā)票、裝箱單等各種資料，辦理驗(yàn)收手續(xù)，填制“設(shè)備驗(yàn)收單”或材料“入庫(kù)單”。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)“設(shè)備驗(yàn)收單”或材料“入庫(kù)單”作物資入庫(kù)的會(huì)計(jì)處理。工程管理部門(mén)領(lǐng)用工程物資時(shí)，必須按照規(guī)定程序辦理出庫(kù)手續(xù)

4、，并填制“設(shè)備出庫(kù)單”或“領(lǐng)料單”，明確領(lǐng)用工程物資的工程項(xiàng)目，經(jīng)工程管理部門(mén)審查簽字后發(fā)出工程物資，并填寫(xiě)實(shí)發(fā)數(shù)量，領(lǐng)發(fā)雙方對(duì)領(lǐng)用的工程物資要有清楚的交驗(yàn)手續(xù)，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)“設(shè)備出庫(kù)單”或“領(lǐng)料單”作相應(yīng)的工程財(cái)務(wù)核算。第十條第十條加強(qiáng)對(duì)工程剩余物資的管理。工程管理部門(mén)對(duì)工余料應(yīng)及時(shí)辦理退庫(kù)手續(xù)，不能使用但可進(jìn)行變賣(mài)的剩余物資，由物資管理部門(mén)回收、造冊(cè)管理，并定期進(jìn)行變賣(mài)，收回資金。具體處理按照公司《固定資產(chǎn)閑置（報(bào)廢）、在建工程拆除