財務管理辦法（新）

1、xx有限責任公司財務管理辦法第一條、第一條、總則總則1為規(guī)范本單位建設的財務會計行為，加強本單位建設的財務會計管理和經(jīng)濟核算，充分發(fā)揮單位財務會計部門對經(jīng)濟活動的監(jiān)督作用，促進本單位建設工作的發(fā)展，根據(jù)國家有關財經(jīng)法規(guī)、《基本建設財務管理規(guī)定》、《河南省交通基本建設資金監(jiān)督管理實施辦法》、《河南省交通基本建設財務管理辦法》制定本辦法。2財務管理的基本任務和方法是：通過執(zhí)行本制度并嚴格執(zhí)行國家及主管部門的其他各項有關財務管理規(guī)定，做好財務

2、管理基礎工作，制定開支、報銷規(guī)定和會計核算程序；做好概（預）算的控制、核算、分析工作，如實反映單位的財務狀況；依法及時合理籌集和使用資金；接受上級主管部門和財政、審計、稅務等經(jīng)濟監(jiān)督執(zhí)法部門的檢查監(jiān)督。3按照《會計法》要求建立財會機構(gòu)，配備符合標準的財會工作人員，按規(guī)定設置崗位，及時、持續(xù)地開展各項財務會計工作。4按照《會計檔案管理辦法》的有關規(guī)定，建立和完善會計檔案的管理制度，規(guī)范、妥善地管理好各類會計檔案。5核算執(zhí)行財政部頒發(fā)的《基

3、本建設財務管理規(guī)定》、《國有建設單位會計制度》，基本建設資金和預算外資金分別按國家本單位的建設資金主要由公司財務處根據(jù)年度投資計劃向股東和國內(nèi)銀行籌集。項目資本：是指公司的兩家股東：河南本單位發(fā)展有限公司和濮陽市公路管理局所投入的資本金。省交通廳借款：是指從交通廳財務處、基建處籌集到的資金.銀行借款：是指根據(jù)國家和行業(yè)有關規(guī)定辦理的貸款。對國內(nèi)貸款資金，應根據(jù)國家和行業(yè)規(guī)定及時辦理好貸款合同，按規(guī)定管理和使用；對到期的貸款應及時還貸、辦

4、理延期或續(xù)貸手續(xù)，對貸款利息應及時支付。其他形式籌集的資金：是指上級撥入資金、集資、機構(gòu)投入資金、臨時性借款或者預撥款等。對以其他形式籌集資金，應嚴格按國家規(guī)定和上級主管部門的要求辦理各項手續(xù)，不得擅自擴大籌資范圍。第四條、流第四條、流動資產(chǎn)動資產(chǎn)1.流動資產(chǎn)是指可以在一年內(nèi)或者超過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運用的資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、各種存款、應收及預付款等。2.應建立和健全現(xiàn)金及存款的內(nèi)部控制制度。3.應收及預付款項應定期（月末）和不定